论文部分内容阅读
作为巴塞尔新资本协议规定的七种操作风险损失类型之一，内部欺诈问题是我国商业银行的一个重大风险来源。如何对这些风险进行有效管理已成为商业银行风险管理中重要一环。目前金融界正在寻求一种对操作风险进行定量管理的方法，但仍然没有一个很好的，大家都能接受的方法。本文以部分国内商业银行内部欺诈数据为样本，针对内部欺诈具有的低频率高损失的特点，借助广义Pareto分布(GPD)对内部欺诈建立了一个风险度量模型，然后通过对尾部分布何时服从GPD进行检验，得到了精确的门限值，最后利用所建立的GPD模型对操作风险在险风险值、经济资本和最大可能损失进行了估计，得到了一些有意义的结果。