我国正处于经济转轨时期,金融风险以多样化的出现并不断积累,特别是信用风险。2007年美国次贷危机所引发的全球金融危机,不仅给我国经济甚至世界经济都造成了巨大的损失。造成这次金融危机的原因有很多,商业银行信用风险管理失控也是一个很关键的原因。我们开始对银行的风险管理重新思考,并对银行的风险管理有了新的认识。针对我国目前所处的金融环境,信用风险对商业银行的损失占总体风险损失的三分之二。可见信用风险是我国商业银行最重要的风险之一,也是当前银行业所面临的重要问题。而与发达国家相比,我国对于商业银行的信用风险管理却始终处于落后地位,存在相当多的不足,而且我国的资本市场薄弱,商业银行收入主要来源是贷款利息,一旦出现信用危机,还款不及时,那么就会危机到整个银行的生存和发展,更甚者,可能会影响到国民经济的发展。对此,如何提升我国商业银行的信用风险管理及度量,成为银行业共同关注并亟待解决的问题。良好的信用风险管理在我国商业银行的信用管理方面起着重要作用。为了寻找出适合我国银行信用风险度量的方法,本文首先对信用风险和现有信用风险度量度量方法进行了综合论述,并讨论了各种传统和现代度量方法。然后分析了我国目前商业银行信用风险度量所存在的问题,以及DEA模型在我国应用的可行性。通过建立超效率DEA信用评分模型,对我国商业银行信用风险进行实证分析。本文随机选取了10家ST企业和10家非ST企业,作为本次实证研究的样本,并选取了能够全面反映企业盈利能力、偿债能力和其他因素的15项财务指标,分为投入产出两类指标,应用SPSS软件对数据进行相关性检验,通过检测两类指标具有高度相关性。然后将数据带入mydea软件进行运算,得到信用评分结果,应用DEA法得到的企业信用得分包含了样本企业财务指标的综合信息,能够从总体上把握样本企业的信用状况,合理确定样本企业的信用得分。利用超效率DEA信用评分模型对ST类和非ST类企业进行评分之后,两类企业的综合得分存在较为显著差异,非ST类企业普遍比ST类企业得分高,因此商业银行可以应用该模型来对贷款企业进行信用评分,之后在综合考虑其他因素得出最终贷款条件。最后在实证分析的基础上,提出相关政策建议。