1997年是亚洲金融市场风云动荡的一年。一场从泰国开始爆发的金融危机象突袭的风暴一般席卷了东南亚。人们仿佛一夜之间经历了世纪噩梦。7月2日泰国政府在国际投机力量的重压下被迫宣布泰铢放弃与美圆挂钩的固定汇率制，泰铢对美国一天内狂泻20％。从这开始，金融危机象瘟疫般传染到东南亚，菲律宾、马来西亚、缅甸和印度尼西亚的货币在短短几月竟相下挫。从7月2日到9月4日，东南亚货币兑美圆出现巨大跌幅。接着，世界第十一大经济体韩国也陷入严重的金融危机之中，最后世界第二大经济强国日本也不能幸免于难，金融业面临严重危机。归航不久的香港也受到拖累，经历了严峻的考验。以上金融危机已导致各国货币大幅贬值，股市下泻，国内金融机构纷纷倒闭，经济遭受严重打击；世界经济也受其拖累，1998年增长速度放缓。甚至有人断言，亚洲经济飞速发展的奇迹已经结束；普遍的意见也认为经历了这场金融危机，亚洲经济在几年内难以恢复元气。当然也有人认为是好事，亚洲金融得到了“盘整”，减少了经济中的泡沫成分。众说纷纭，见仁见智。但在身受其苦的国家里，即使是普通小民，也以其切肤之痛体会到经济学家所说的“金融风险”的含义。没有一个国家愿意看到有一天这场金融风暴发生在自己身上，因此，防范金融风险已是一个世界性的课题。 亚洲各国苦心经营的金融大厦如此不堪一击，引发了对金融体制和银行信贷危机的重新思考。资深的经济学家指出这场金融危机是金融体制深层弊端和信贷危机积累的“极限效应”，其突发性实质上有其必然性。当深入地探究亚洲金融危机发生的深层长期原因和制度机理，也会发现这是金融运作中国家意志凌驾于市场规律造成的恶果之一。建立和完善“强壮”的金融体系和风险监管体系已成为防范和化解金融风险的直接需要。减少国家干预，遵循市场规律，走制度化科学管理的道路，开始成为共识。 e＄t 1997年肌国金融风险防范年，全国金融工作锨已明确将防范和化解金融风邯为经济工作的一项重摊务．商业银行作为我国金融市场的主体，腻国金融风险的主要载体，其经济活动已成为金融凤险的集聚点．“由于我国融腑制以间舱融为主、银行以传统信贷业务为主，固此我国金融风险级集中于信贷业务上，表现为信贷风险。我国由于资本市场腑开放而在这场金融危机中幸免于难，但发展中国家经济发展模式中的一些普衅端在我国的经腑制中同椭所体现． 首先，我国银行高比例的不良贷款是困扰我国金融形势稳定和经躺长的头号嫩．我国银行业面临的信贷风险主能日益增长的不良撇。在我国贼资产占GDP的比率大大超敝达国家的同一I匕率，比一些发展中国家的这一比率也高出许多。据｛经济学家》周刊的数字，我国银行负债资产在1995年的这一比率是80％左右，而美国是50％左右．亚洲国家除日本外都比我国低． 其次，我国银行受国家的受控程弧比大多数亚洲新兴市场国家的银行的控制程度要高出许多。在同一期的《经济学家》周刊中，以国有银行资产占整个银行资产的比率来反映的这一程度，中国的这一t匕率接近10删．印度为70儿台湾省为接近60儿俄罗斯为25％左右，韩国为18％左右。 智者善于 人的失败中脉经验。建立和完跪融体制和风陇管体制，防范和化解金融风险，在中国同样朋不锻的问题。我国银行业的不良贷款率高达 2 0．4儿银行业面临着极大的信贷风险，防范和化解金融风邮我国首先体现如何建立和完鄙良椭贷风险管理体系，晌不良贷款率、防范和化解信贷风险。而且．要 二毗走东南亚各国的老路，减少撇干预和银行信贷的过多结合，尽快实现国有银行的商业银行改造，走制舢的娜，建立和完善银椭贷凤险管理的科学体系，帅制上解决深层的弊端．掀文尝试从信贷凤险发生的机制着手研究，借鉴西方管理经验中有益的成分，结合我国的国情跑国银行实际运作中的经验，椭如何构造我国商业银行信贷风险管理体系。 本论拢用从普遍原理到实际特例的逻辑思维方法，从风险管理的驰思想，到运用于信贷风险管理的一鹏则，再结合我国的 ．6． e＄t 具体情况阐述构造我国商业贼信贷风险管理体系的一般原则，层 层细化。 解决问题首先要认识问题卜风险管理的思想在于首先要识别和 衡量凤险，在此基础上确定风险管理的目标，建立控制风险的机制， 并通过实际执行的效果进行风险管理效率的评估。摊讨建立信贷 风险的管理体系，首先雌对信贷风险的涵义和发生的机制进行考 察。 信贷关系是在一定的外部经济环境下发生与客户与银欣间的 经济关系。 因此，