尽管新制度经济学已经明确提出“制度是重要的”这样一个结论性的命题,并且针对不同类型的产权安排和组织结构,研究者们也区分了它们之间的效率差异,但是它并没有给出如何建立更有效率的制度的一般方法。深层的原因在于,在不同的环境和条件下,更有效率的制度的标准是各不相同的。由于中国现阶段正处于转轨时期,不稳定的因素很多,因而从方法论上来说,要找到一个固定的理论来解释并解决目前所面临的问题是不太可能的,这也决定了改革将是一个长期的、复杂的过程。鉴于改革的复杂性,我们有必要对改革的各个方面包括国有商业银行改革进行分析和争鸣。基于“制度是重要的”这个重要命题,本文在讨论国有商业银行改革的问题上,把讨论的焦点放在“制度”上,提出了一个与我国目前国有商业银行改革的主流思路——即产权改革和市场结构改革思路——不同的观点,并在理论分析、国际比较和实证分析的基础上,论证了产权改革与引入竞争的市场结构改革的不合理性,认为我国银行业应将内部和外部的制度建设相结合,才能真正解决银行业的改革和发展问题建立更有效率的制度,并且针对我国国有商业银行目前的具体情况提出了建立更有效率制度的对策建议。从中国20多年的改革历程来看,与农村土地改革和国有企业改革相比,银行改革相对滞后,这与银行业的复杂性有关,由此决定了那些对其他经济组织有效的改革方法在应用于国有商业银行时,可能显得不很适用。在对由计划经济向市场经济转轨的国家提供改革建议时,最主要的建议就是产权改革,这是非常自然的,也是必然的。因为,计划经济低效率的一个最根本的原因就是企业管理者和员工的劳动积极性都没有被调动起来,而产权进而剩余索取权不确定是导致这一现象的原因。所以,在改革的内容中,产权改革无疑占有非常重要的地位,这完全是正常和正确的。但是,这是不是就可以非常确定地说,任何国有企业存在的问题通过产权改革都会迎刃而解了呢?因为任何理论都有它自身适用的环境和条件,产权理论也不例外,因此不能轻易得出这种结论。我国目前转轨时期的复杂性就决定了产权理论“失灵”的可能性,而目前国有商业银行改革就是这样的情况。笔者根据现有的经济理论和长期在国有商业银行的工作经验,在对现有观点进行分析和批判的基础上,对基于这些观点的建议和目前正付诸实施的一些政策,特别是股份制提出反思。本文通过大量的实证数据分析,对中国近年来多家商业银行