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2004年以来,我国出台了一系列规范企业年金的法规,这极大促进了企业年金的发展。同时,企业年金基金信托模式的建立,使参与运营的主体涉及到银行、寿险公司、基金管理公司、信托公司、证券公司等多种金融机构和专业机构。作为我国金融体系中的重要行业,寿险业积极参与企业年金运营,是机遇与挑战并存,既有广阔的发展空间又有日益激烈的竞争。
本文从企业年金的定义、本质、特征及作用入手,阐述了企业年金的理论基础,揭示了寿险业与企业年金的内在联系,分析了寿险业参与企业年金运营的竞争优势和劣势;同时介绍了我国寿险业参与企业年金运营的发展历程,就当前我国寿险业参与企业年金运营中存在的问题及原因进行深入分析;对国外寿险业参与企业年金运营的状况和借鉴经验进行总结,探讨了我国寿险业选择参与企业年金运营的合理定位,对我国寿险业如何参与企业年金运营提出了思路和政策建议。因此,本文的创新之处在于详细分析现阶段我国寿险业参与企业年金运营存在问题及原因的同时,重点探讨了我国选择寿险业参与企业年金运营的合理定位,提出了适用于寿险业实际的政策建议,从而为寿险业积极参与企业年金运营,提高核心竞争力、增强竞争优势提供理论与实践依据。
本文共由五部分构成。
第一部分为绪论。第二部分是寿险业参与企业年金运营基本理论。通过对企业年金的定义、本质、特征和作用等理论基础介绍,分析寿险业与企业年金的内在联系,阐述寿险业参与企业年金运营具有的先天性优势,为以后章节的分析做好铺垫。
第三部分是我国寿险业参与企业年金运营的状况。这部分系统阐述了我国寿险业参与企业年金运营的发展历程与现状,深入剖析了我国寿险业参与企业年金运营中遇到的问题及原因。
第四部分是国外寿险业参与企业年金运营的状况及经营借鉴。通过对国外寿险业参与企业年金运营的发展历程进行回顾,对其经验进行总结,为我国寿险业参与企业年金运营提供借鉴经验。
第五部分是对完善我国寿险业参与企业年金运营的政策建议,即寿险公司通过设立养老金公司作为受托人,凭借自身优势,为企业客户提供捆绑式、一站式的方便与快捷的服务,受托人、帐户管理人、投资管理人都由寿险企业来承担,选择战略合作银行进行基金的托管;加强推动创新提高寿险公司核心竞争力,发展保险金融(控股)集团、通过成立资产管理公司柬达到集团统筹运作,促进税收优惠政策改革等政策建议,提高寿险业参与企业年金运营的核心竞争力和综合经营能力,增强市场竞争优势。