利率市场化改革的不断推进，外资商业银行在华业务不断壮大，巴塞尔新资本协议对银行控制风险的严格要求以及银行业越来越激烈的竞争态势等一些列客观实际都使得贷款定价的理论与实务研究成为我国商业银行必须严肃面对的重要课题。对于处于经济转轨时期的我国商业银行而言，制定一种既能适合当前使用又能代表未来发展趋势的科学、合理的贷款定价方法显得弥足重要。而我国商业银行目前以息差为主的收入结构，更是凸显了研究商业银行贷款定价理论与方法的重要现实意义。　　 本文从贷款定价相关的主要的理论着手，阐述了商业银行贷款定价应遵循的基本原则与巴塞尔新资本协议对于贷款定价的指导意义。然后介绍了当前四种成熟的贷款定价方法，并结合我国商业银行贷款定价的现状，依据巴塞尔新资本协议对于风险管理的要求和倡议，对这四种方法进行了比较分析，得出RAROC模型定价法是相对比较符合各种要求的贷款定价方法。接着在对RAROC模型详细分析的基础上，提出了自己对于原RAROC模型的改进建议，并设计了一个模拟的企业借贷案例来说明使用RAROC模型定价法来确定贷款价格的程序以及检验RAROC模型的有效性，得出了有意义的结论。最后根据RAROC模型定价法在我国实施的困难，提出了自己的建设性意见。　　 本文的创新之处主要在于：首先，把原RAROC模型中对资金成本和运营成本的计算进行了改进，利用SHIBOR（上海银行间同业拆借利率）和人民银行对金融机构的再贷款利率的均值作为资金成本，较好体现了我国目前利率市场的特点。对于运营成本的计算提出了运营成本率的概念，具有很好的前瞻性。其次，设计了一个企业借贷案例，利用可获得的数据，详细展示了利用RAROC模型确定贷款价格的过程，有一定的实证意义，并尝试利用Credit Metrics模型对VAR（在险价值）进行了计算，并由此得出了许多有意义的结论。