目前各种所有制和组织形式的小企业已经成为我国国民经济的重要组成部分。但长期以来,小企业融资难、贷款难、结算难等金融服务滞后问题严重制约了小企业的发展。导致贷款难的主要因素是银行对小企业的信用疑虑使其谨慎放贷,因此解决小企业贷款难问题关键是做好信用评估。本文比较了几种信用评级方法的适用性,试图将信用评分法用于小企业信贷风险评估,并基于Logistic回归建立信用评分模型进行实证分析,这对解决我国小企业贷款难问题具有一定的现实意义。第一部分从小企业自身、金融市场两个方面分析了小企业融资难的原因,指出解决该问题的关键是对小企业信用风险有效的评估。第二部分按信用评级方法发展演进顺序,对专家判断法、信用评分法和现代信用风险量化模型的原理、适用性和优缺点进行简要的比较分析,得出信用评分法适合用于我国小企业信用风险评估。第三部分首先基于美国广泛应用小企业信用评分法的现实,分析其成功的原因和条件。小企业业主信用评分法能够在美国银行业广泛而深入的应用,是由美国成熟的消费信贷信用评分技术,完善的信用征信机制、发达的信息化网络技术和激增的小企业信贷业务量等原因共同促成的。然后从监管层、银行和社会征信制度的角度,对我国现阶段建立小企业信用评分模型的可行性进行分析。第四部分引入主成分分析法进行信用评分模型的指标选取,并基于Logistic回归建立适合我国小企业信贷的信用评分模型,最后用期望―预测表进行模型预测能力的分析。第五部分总结信用评分模型的局限性,并指出实际应用中需要注意的问题,如动态调整模型、定量分析与定性分析相结合,与信贷决策模型、贷后监测模型配合发挥作用等。