我国当前商业银行资产结构呈现多元化状态,不同的银行资产结构差异很大,因而不同的银行盈利水平、风险程度各不相同。在不同的年度,这些差异也一样存在。多元化的银行经营模式是市场竞争和分工的必然结果。不同的经营模式是客观上必需的,但其效果的差异也是显著的。不合理的资产结构必然带来不合理的效应。如何优化资产结构是需要深入研究的。实践中,各商业银行都有各自的操作方法和手段,但多数还没有上升到理论的高度,在方法上也不一定成熟。在商业银行资产结构优化的理论和方法的学术研究中,国内外已经有很多研究成果,有的是从管理的角度优化,有的是从发生机制的角度优化,也有很多是采用多目标优化的专门方法进行优化。但方法应用的细节和过程中各有不同。本文将在前人研究成果的基础上,设计一套相对完整的资产结构优化方法和方案,以我国上市的16家银行为样本,利用各银行数据选择若干盈利指标和风险指标构造综合收益率和综合风险系数,测度每项资产的收益率和风险系数,创建一个三维生产率指数用来分解商业银行的规模效应、技术效应和结构效应,在此基础上采用非线性规划方法来优化商业银行资产结构,并对照各银行实际数据对各银行、各年度资产结构效应进行实际评价,最后提出一些宏观和微观方面的政策建议。本文的核心内容包括相互关联的几个主要部分：对商业银行资产结构优化进行理论分析。在第1和第2章,首先对一些基本概念和本文专用的术语进行了界定,对资产进行了分类,根据数据的可获得性界定了本文研究的的资产结构类型,提出了风险和收益复合目标下资产结构优化的观点,对资产结构优化进行了理论描述,对其机制进行了讨论,提出了资产结构优化的标准。对商业银行的盈利和风险水平进行综合测度。每家银行的盈利水平和风险水平的变化是本文确定的银行资产结构是否优化的标准。在第3章,首先选择了银行的盈利指标和风险指标,然后将这些指标综合成为两个指标：综合收益率和综合风险系数。为后面章节计算收益指数、风险指数和对资产结构进行技术优化提供了目标函数。对各银行单项资产的技术效应进行测度。在各银行综合收益率和风险系数确定之后,将它们看作是各项资产变动的效应,第4章测度了每项资产对它们影响程度或重要程度,本文称之为技术效应。单项资产的收益技术效应是指某种资产的变动对综合收益率的影响程度,单项资产的风险技术效应是指某种资产的变动对综合风险系数的影响程度。银行的收益和风险不仅受技术效应的影响,也受资产规模和结构的影响,所以在测度技术效应时,本文首先消除了规模和结构的影响,测度纯技术效应。与纯技术效应不同,综合技术效应是解除了规模和结构不变假定以后进行实际测度得到的技术效应,综合技术效应受资产规模和资产结构的交互影响,与规模和结构共同影响收益和风险。在纯技术效应的基础上,本文候后面的章节还测度了综合技术效应。建立三维效应指数,分解规模效应、技术效应和结构效应。本文约定综合收益率和综合风险系数在时间上的变化称为指数,两个指数都可以分解为三个因素的影响：规模因素、结构因素和单项资产的技术效率因素。第5章在三个维度结合的条件下建立了两个指数。综合收益率指数是t期综合收益率和t-1期的综合收益率之比,综合风险指数是t期综合风险系数和t-1期的综合风险系数之比。三维效应指数是一个包含规模影响、结构影响、技术影响在内的生产率指数。它反映三种要素对总效应的影响,可以分解为三个独立指数。在这一章,在指数方法的基础上对现有的曼彻斯特指数进行了改进,设计和构建本文所采用的三维效应指数,然后运用该指数对各银行收益和风险的变动及其影响因素进行测度。这些指数将成为后面结构优化的依据。商业银行资产结构优化。第6章内容主要是采用非线性归规划方法对商业银行资产结构进行优化。建立目标规划模型,要确定决策变量、目标函数和约束条件。本文的决策变量是商业银行各项资产占总资产的比例即资产的结构变量,目标函数是收益风险比,约束条件则是规模效率、技术效率和其它约束条件。在优化过程中,本章设计了一个总理论模型,然后用该模型对不同类型的银行和个体银行进行了资产结构的优化。结论和建议。第7章主要是依据前面各方面的研究,得到一些概括性的结论,最后提出一些可行的建议。在结论部分,归纳了银行风险测评,技术系数测评、三维效应指数测度,资产结构优化等方面得到的结果,在建议部分,提出了以协调收益与风险的关系为出发点的四个方面的建议。本文的创新主要体现在两个方面,第一是设计了一套方法,包括综合收益和综合风险的测度方法,技术效应的测度方法,三维效应指数体系的构建和以收益风险比为目标的非线性规划模型的研制,这些方法具有一般适用性,可以将其应用于各家银行的实证分析中。第二是通过优化模型的实证分析,得到了大中小型3类银行和16家上市银行资产结构的优化方案,针对不同的银行找到其差距和改进的方向,可以为银行经营管理提供参考依据。