众所周知,中小企业在国民经济发展中的作用不可忽视,但是由于规模小,融资渠道窄等诸多因素的影响,中小企业的发展往往受到资金限制。从国内的大型商业银行的角度来看,出于对风险控制的考虑,一般不愿意与中小企业合作,最关键的是因为中小企业的财务管理不规范,制度建设不健全,贷款风险较大。为了鼓励和支持中小企业的发展,国家出台了一系列融资政策,迫于压力,商业银行必须大力完善中小企业授信管理制度。起目的一是能够让中小企业的融资难问题得到缓解,贯彻落实国家政策;二是能够拓宽银行的金融业务,提高银行业务能力,优化银行资产质量。本文主要借助S农商行制定的授信流程和等级评价标准进行系统性的分析,重点对贷款前期、中期以及后期的流程以数字化的形式进行整理,挖掘出目前授信流程和等级评价中存在的问题,并采用实证分析法进行研究、分析。对于现有的授信客户等级评价的研究采用层级分析法来对部分指标进行重构,同时提出有效措施来改进目前的问题。对授信管理的研究采用定性分析法来进行分析,对现有的市场准入、审批流程和操作流程等环节进行逐项分析,提出合理化建议,对制度、产品设计进行完善和优化。从理论角度来说,通过本文的深入研究,能够为企业的授信管理提供范围更大的理论,也能够为金融企业的业务拓展提供更有利的条件;从实际角度来说,为中小企业与商业银行的有效合作提供有效的理论指导和借鉴。