水环境治理PPP项目是典型的依效付费合同,具有公益性强、涉及专业多、以政府付费为主等特点。目前,水环境治理PPP项目绩效评价体系和支付机制不完善,政府付费与运维绩效的挂钩程度不够,甚至有些项目的运维本身缺乏约束性,从而加剧“重建设、轻运营”的现象。本文立足于水环境治理领域采用PPP模式的重大“需求牵引”,旨在解决水环境治理PPP项目依效付费缺乏理论基础、激励合同中出现的激励不足和激励不相容的问题,为水环境基础设施的提质增效提供理论和方法指导。基于此,本文的主要内容包括以下三个方面:(1)水环境治理PPP项目的绩效评价研究。考虑到目前水环境治理PPP项目绩效评价指标体系不完善,以及绩效评价模型仍处于摸索阶段,结合水环境治理PPP项目的绩效评价涉及多源、多维、多时空、多主体评价数据信息融合的独特特征,首先,采用调查问卷、文献分析、专家访谈等方法,构建水环境治理PPP项目绩效评价指标体系;其次,综合运用自适应加权融合算法和语言直觉模糊理论对水环境治理PPP项目绩效评价不同类型的数据信息进行融合;然后,利用直觉模糊理论和MULTIMOORA评价方法的优势,构建改进的MULTIMOORA绩效评价方法,该方法从比率系统、参照点法、全乘模型三个角度进行评价,得到的评价结果具有强鲁棒性;最后,以某县水环境治理和水生态修复工程项目为例,验证了模型的有效性和可行性。(2)水环境治理PPP项目依效付费机制设计。针对水环境治理PPP项目依效付费机制设计中政府付费与运维期绩效考核挂钩率、不同绩效水平下单位付费额和政府阶段付费额的确定缺乏理论支撑的问题,首先,依据政府和社会资本方在水环境治理PPP项目中目标不一致的事实,建立以协调政府和社会资本双方利益诉求为目标的优化函数,揭示运维能力、成本系数对绩效挂钩率的影响关系,确定绩效挂钩率的计算方法;其次,探求付费与绩效水平的对价关系,构建以均衡政府财政支出和社会资本方合理收益为目标的优化函数,揭示社会资本方的绩效评价结果、成本等因素对单位付费额的影响机理,确定不同绩效水平下的单位付费额;然后,结合水环境治理PPP项目特征,将项目的整个运维期按绩效考核周期划分为若干阶段,运用多阶段随机动态规划理论,以政府付费额为决策变量,对社会资本方的扣除额为随机变量,以满足基本绩效的情况下政府的付费额最小为目标函数,构建政府在水环境治理PPP项目的每个阶段付费额优化的模型;最后,以某县水环境治理和生态修复项目为例,验证模型的合理性和有效性。(3)水环境治理PPP项目多周期动态激励机制模型构建。为了弥补水环境治理PPP项目激励机制设计中,由于多周期动态效应、声誉效应、棘轮效应等关键因子未被纳入激励框架而导致的“激励缺位”或“过度激励”等问题,首先,构建基于绩效的声誉效应下多周期动态激励机制模型;其次,构建基于绩效的声誉和棘轮效应耦合下多周期动态激励机制模型;最后,利用数值模拟分析方法对两种激励机制模型的结果进行分析。结果分析表明:(1)声誉效应的影响:声誉效应正向影响社会资本方的最优努力水平,而对政府对社会资本方的最优激励系数产生负向作用,即使政府方没有给与太多的激励,社会资本方会为了维护自己的“好的声誉”积极提高绩效水平,这是声誉激励(隐性激励)对显性激励的替代作用。(2)声誉和棘轮效应的影响:在第一个绩效周期内,声誉效应正向影响社会资本方的最优努力水平,对政府对社会资本方的最优激励系数产生负向影响;由于棘轮效应的存在,政府设置较大的绩效调节系数会造成社会资本方努力的积极性降低,因此,政府需加大激励力度促使社会资本方接受不断提高的绩效标准并为之付出努力。(3)声誉和棘轮效应耦合的影响:在讨价还价能力和绩效调节系数的耦合效应下,政府对社会资本方的最优激励系数呈现递增趋势;在讨价还价能力和政府发现社会资本方的绩效水平是真实的概率的耦合效应下,政府对社会资本方的最优激励系数呈现递增趋势;在讨价还价能力和惩罚系数的耦合作用下,政府对社会资本方的最优激励系数呈现先减小后增大的态势。以上结论,一方面说明了虽然代表声誉效应(隐性激励)的讨价还价能力可以替代一部分的激励系数(显性激励),但是由于棘轮效应的存在,政府需要加大激励实现“奖罚分明”;另一方面,在声誉和棘轮效应耦合过程初期,声誉激励(隐性激励)替代了一部分显性激励,政府的激励成本减少,随着声誉和棘轮耦合作用的增强,棘轮效应削弱声誉效应,为了防止棘轮效应引发的激励不相容,政府方在增大惩罚的情况下,更要加大激励。本研究通过构建水环境治理PPP项目全面系统性的绩效评价体系、研究不确定条件下付费结构的优化模型、剖析基于绩效的多周期动态博弈下声誉效应和棘轮效应的内在激励机理,既丰富和完善PPP项目绩效评价和定价理论,为PPP项目的激励合同设计提供理论基础,又可以对生态环境类PPP项目起到很好的借鉴和示范作用,对我国重大工程项目的运行管理和绩效改善、社会公共基础设施服务水平的提升具有重要的应用价值。