随着经济的发展,保险逐渐成为家家户户离不开的风险规避方式,更成为一种投资理财方式。保险人在展业过程中与投保人签订合同时往往会事先拟定好大量的格式条款,而免责条款作为格式条款的一种常见形式,不仅能够提供交易便利,还可以有效的规避责任,故保险合同免责条款的重要性得到了越来越多人的重视。保险合同免责条款作为保险合同的重要组成部分,给交易提供便利的同时,容易由于信息的不对称性使其成为保险人损害投保人或者被保险人的合法权益的手段,实务中也出现了大量关于保险合同免责条款的纠纷案件,尤其是保险合同免责条款的效力问题往往成为案件纠纷争议的焦点。本文从保险合同免责条款的界定入手,理论界与实务界关于免责条款概念与范围之争论颇为丰富,但并无定论,分为广义模式、狭义模式与折中模式,笔者通过对各种观点的分析,并将保险合同免责条款与一般合同免责条款作了区分,发现折中模式比较符合当下的保险市场环境与司法审判实践。接下来对免责条款订入到保险合同的程序规制——提示与明确说明义务展开研究,结合实务中的一些案例,对程序规制义务的履行方式,履行标准,减轻与免除等问题,尤其是对于程序规制义务的履行程度和违反后果作了细致深入的分析,最终得出如下结论主客观相结合的履行标准更有利于保护投保人与被保险人的利益,未履行程序规制义务的后果将导致免责条款未订入到合同中去即不产生效力。对于经历过程序规制义务的免责条款进入到下一个问题的讨论——内容评价,对保险合同免责条款效力的内容评价主要从合法性与合理性两个方面展开,合法性评价主要指免责条款存在《保险法》第19条规定的无效情形,而合理性评价主要从诚实信用原则与公平原则两个原则入手,若不符合两个原则的要求,则该免责条款无效。最后是对免责条款效力形态的判断,通过前述两个问题的研究发现未经程序规制义务的免责条款呈现一种动态的效力表现形式——不产生效力,经历过该义务的免责条款即订入到保险合同中产生效力的免责条款存在有效、无效两种静态的效力形态,并在此基础上总结出了两步走的效力判断标准。