自从1996年,我国正式启动利率市场化改革以来,我国利率市场化改革已经取得了丰富的成果。并随着时间的向后推移,利率市场化改革将不断完善,中央银行对商业银行的资产负债业务定价的管制会逐步减少,这对商业银行的自主定价能力提出了新的要求。我国商业银行必须逐步建立以市场需求为导向的风险定价体系,才能在充满竞争和风险的市场中稳步发展。二十世纪七十年代以来,西方商业银行的利率定价理论研究得到了迅速发展,并建立了多种科学的利率定价模型。然而,我国商业银行利率受央行管制,市场化程度较低,过去业务人员通常凭借经验对贷款进行利率定价,理论研究更是缺乏。最近几年,对贷款定价的研究开始逐步增多,但是大都是贷款定价研究往往过度集中在贷款风险的研究上,而忽略了在贷款定价过程中考虑市场需求和我国信贷市场的市场结构状况。本文从成本收益贷款定价方法研究着手,从发放贷款的成本,取得的收益、信贷市场需求和市场结构出发。假定银行业市场是非完全竞争市场,根据巴塞尔Ⅱ新资本协议内部评级法对预期损失、非预期损失和最低资本金要求的规定,建立了一个基于非完全竞争市场的贷款定价模型。通过我国某银行的贷款定价案例分析,比较了非完全竞争市场和完全竞争市场贷款定价的差别,比较结果表明非完全竞争市场贷款定价比完全竞争市场贷款定价高很多。最后,对案例的定价结果与实际贷款利率的差别进行分析,并由此提出一些政策与建议。