我国寿险业自1982年恢复以来得到了迅猛的发展，寿险保费收入连年递增，寿险业对促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民起着越来越重要的作用。在寿险业快速发展的今天，科学的理论方法，特别是精算理论对其发展起着至关重要的作用。人寿保险主要研究的是以生存和死亡为两大保险事故而引发的一系列的计算问题。在寿险保费厘定中，主要考虑：预定利率、预定死亡率、预定费用率。由于人寿保险的特点是在保费收取和保额给付之间的时间间隔很长，而传统保费的预定利率一旦制定将不会改变，在此期间市场利率的变动会对寿险公司的资产负债以及现金流等方面产生巨大风险。预定死亡率是按照国家指定的生命表设定的。目前生命表被广泛应用于保险业，成为各保险公司计算保险费和责任准备金的基础。生命表中各年龄级别的死亡率是否能真正反映保单死亡率，直接关系到寿险公司是否能计算出合理的保险费率并正常地运营。所以死亡率和利率就成为制定保费的两个最重要、最基本的因素。从寿险精算原理上研究死亡率和利率成为世界各国精算界研究的重点与热点问题之一。　　本文首先在较为全面地阅读国内外相关文献的基础上，介绍了人寿保险精算模型的基本原理，分析了利率风险的生成机理，说明了利率因素对寿险经营的影响，同时利用精算实例说明了利率因素对寿险产品纯保费的影响。指出了在现有固定利率下的寿险产品精算模型的局限性，提出需考虑利率随机变化的特征，建立随机利率下的寿险精算模型。　　其次，在传统固定利率下的人寿保险精算模型基础上，建立了随机利率下的n年期变额生死两全可调式寿险模型，通过调整模型中的函数或参数将得到随机利率下的各种传统人寿保险险种的精算模型。而后，具体将随机利率分别采用 Wiener过程、反射布朗运动、Gauss过程等单随机过程建模以及反射布朗运动、Gauss过程分别与 Poisson过程联合的双随机过程建模，给出了各种模型下的n年期变额生死两全可调式寿险的趸缴纯保费、给付现值方差、各阶矩以及半连续型年缴纯保费的表达式。通过数值计算，分析了参数变化对模型的影响，结果证实死亡率、市场利率的变化均会对寿险纯保费产生较大影响，寿险公司必须对利率以及死亡率变化加以重视不能小觑，所得结论符合寿险实际。　　再次，将随机利率采用Gauss过程与Poisson过程联合建模，构建了半连续型终身寿险的纯保费责任准备金模型。该模型充分考虑了不同性质的信息对利率的影响，得到了纯保费责任准备金及未来损失方差的表达式。利用损失方差可以有效地分析寿险公司提存责任准备金后所面临的风险，从而为寿险公司经营提供有效地保障。在死亡力均匀分布假设和De Moivre假设下将建立的模型应用于具体保险实务，通过数值计算阐释了模型中参数变化对责任准备金和未来损失的影响，所得结论符合保险实践。　　最后，本文从信息论的角度考虑寿险精算模型中死亡率的确定问题，应用熵的方法，构建死亡率修匀与率预测模型。通过算例，证实了这两个模型在保证死亡率修匀和预测精度的同时，在拟合程度和计算效率上都较原有模型有很大的改进，可信度高。所构建的模型能够调整我国现有的经验生命表，进而得到适合于不同地区、人群的死亡率，解决了纯保费计算时仅依据全国通用一张生命表带来的误差，为精确计算寿险保费提供了实用且有效的方法。