随着巴塞尔新资本协议的公布,操作风险的度量研究已经成为银行业目前研究的主要课题。与市场风险和信用风险均已开发出较为成熟的度量模型相比,操作风险领域还缺乏真正成熟的度量方法。我国商业银行操作风险损失事件发生较为频繁,操作风险正日益成为我国商业银行面临的主要风险,但操作风险定量管理等问题制约了我国操作风险管理水平的提高。在此背景下研究我国商业银行的操作风险度量问题具有重要的现实意义。首先,本文在研究我国商业银行操作风险的现状的基础上,运用相关统计工具对本文所收集的我国商业银行操作风险损失事件进行分析,通过数据分析发现,我国商业银行操作风险损失金额近似服从对数正态分布。接着,选取BIA法和收入模型对我国四家上市商业银行进行了操作风险度量的实证分析,说明了在我国操作风险损失数据普遍缺乏的情况下,这两种度量方法都有其一定的实用性,但收入模型的度量效果优于BIA法。然后,本文选取商业银行的不良贷款比例作为目标变量,通过剔除信用风险和市场风险因素的方法把影响银行不良贷款比例变动的操作风险因素分离出来,并通过信用风险、市场风险之和与操作风险的比例关系推导出纳入操作风险的银行风险资本金配置公式。实证结果表明,该方法能避开操作风险度量所需要的大量损失数据,不仅有一定的实用价值,而且还有很强的可操作性。最后,本文结合我国商业银行的具体情况,对巴塞尔新资本协议损失分布法的背景、使用原则和建模框架进行介绍,并探讨了我国应用损失分布法度量操作风险存在的问题及解决措施。商业银行是一个经营风险的行业,对风险的有效度量和管理不仅是商业银行核心竞争力所在,同时也关系到金融体系和社会的稳定。通过操作风险的度量研究,我国银行业可以形成正确的操作风险管理理念,强化操作风险度量意识,逐步构建和完善自身的操作风险度量体系,实现我国银行业操作风险管理跨越式的发展。