自改革开放以来,我国商业银行不断对金融产品进行更新,拓宽银行业务范围。票据转贴现业务流动性强、期限短、效益高,其作为信贷业务与资金业务的结合体,在满足商业银行短期融资需求、调整资产负债结构以及增强自身盈利能力等方面都发挥了积极作用。票据市场也涌现出了许多票据中介机构,商业银行通过与中介合作,一方面能够快速地调节信贷规模并提高存款余额;另一方面也能够增加银行的中间收入。但是,由于银行内部因素以及票据中介缺乏行业自律和严格的监管,票据转贴现业务的风险也日益显露出来。近几年在票据市场上不断发生的各类票据案件,尤其是2016年以来,银行业金融机构接连发生巨大的同业票据风险案件,社会影响恶劣。因此,控制票据转贴现业务风险刻不容缓。本文采用案例分析的方式,选取较新的农行票据案件,深入研究了农行B分行在进行票据转贴现业务时所暴露出来的风险、风险产生的原因以及造成的影响,并结合当前票据市场形势和整改计划提出针对农行更加完善的管控对策以及总结了农行票据案对我国商业银行日后全面防范票据转贴现业务风险的启示。分析发现农行票据案的爆发涉及操作风险和合规风险。其产生的原因有票据市场方面因素、农行B分行内部因素以及票据中介方面因素。票据市场方面因素包括票据贴现业务扩张,贴现利率下行以及票据创新导致票据中介参与性增强。农行B分行内部因素主要是没有严格执行风险检查机制,票据交易流程有漏洞,行内的员工关系复杂,内控机制不佳以及忽视监管,这些是事件发生的根本原因。票据中介方面因素是事件发生的直接原因,主要表现为中介的准入门槛模糊,监管不到位以及缺乏行业自律。本案件也产生了多方面的影响,一是B分行资金和信誉受损,农行买入返售业务下滑;二是农行营业收入出现负增长;三是票据市场中的贴现利率持续升高;四是纸票转贴现业务受影响,电票业务快速发展。对此,本文提出了针对农行更加全面的风险管控对策,旨在完善农行在该案件发生时提出的补救措施,包括建立健全的事前风险预防机制并定期开展内部自查;完善票据交易流程;整顿农行员工关系网以及严格落实内控制度。另外,由农行票据风险事件得出如下启示:商业银行在开展票据转贴现业务时,要严格审查票据并规范异地同业账户的使用,避免票据中介非法套取资金;加强员工合规风险意识,风险考评要与绩效挂钩;严格把关有票据中介参与的业务,监督资金去向;开展票据创新时要有“审慎”的新理念。这对于我国商业银行日后健康地开展票据转贴现业务提供了新思路,有利于推动银行票据转贴现业务走上一个良性的发展轨道。