资金是企业集团生存、发展的命脉和血液,资金管理工作是企业集团财务管理工作的重心。我国的企业集团大多采用多级法人组织形式,地域分布广、组织层次复杂,管理链条过长。在这种环境下如何有效地监控集团内部成员企业的经营活动,是企业集团一直未能很好解决的问题。所以,对于我国企业集团而言,亟需解决资金分散、资金安全、监管不力、资金利用效率低下等问题。资金管理不是简单地对资金运动的管理,而是借助资金运动的管理来实现产权管理。本文主要运用了资金集中管理的有关理论,针对我国企业集团资金管理的现状,分析实行资金集中管理的必要性和可行性,考察资金结算和集中控制面临的特点和难点,为我国企业集团资金管理模式的选择提供理论支持。目前,我国企业集团常用的资金集中管理的模式主要有:拨付备用金、统收统支、内部银行、结算中心和财务公司等五类。这五类模式各有利弊,各企业集团应该结合自身特点和未来发展要求合理选择资金模式。本文着重探讨这五类模式的运作特点、主要职能和主要业务等内容,对其进行比较分析,并以中国长江航运集团作为案例,结合新的业务和管理需求,吸收国外资金管理的先进经验,探求一种适合我国企业集团的资金集中管理模式。