商业银行作为各国金融体系中最重要的组成部分，它的发展对经济的发展有巨大的推动作用。随着90年代我国国有银行股份制改革和新兴股份制商业银行的兴起，以及2001年我国加入WTO后外资银行的进入，我国各商业银行所面临的不仅是国内同业的竞争，还有国际同行的挑战，银行业的激烈竞争已成必然之势。因此，合理的测量商业银行的效率对商业银行的发展有重要的促进意义。尽管目前学术界对于银行效率的定义、研究方法和研究结论尚未有完全一致的意见，但关于银行业至今未完全解释清楚的X效率则没有太大的异议，几乎所有的文献都得出了银行X效率对银行业的实践更有指导意义。但是商业银行X效率测算在理论与技术两个层面都存在诸多问题难以厘清。因此，商业银行效率研究，基本在两个层面展开。一个层面是商业银行效率的理论研究，另一个层面是商业银行效率测算技术研究。本文首先梳理商业银行X效率的理论与方法，并对国内外商业银行X效率的既有研究进行回顾和评论，然后尝试采用新的方法对商业银行X效率进行重估。这种方法并不是全新的，主要是在具体的操作细节上做更合理的调整，但这首先是建立在对商业银行X效率理论的重新认识上。因此，本文的主要贡献是厘清商业银行X效率概念，修正既有研究中的模糊和欠妥之处，吸收前人合理的研究成果，以保证测算方法的正确和可行。接着，本文对已有的数据包络分析方法测算技术从以下两方面进行改进，其一是对数据包络分析方法测算技术采用的投入产出指标进行更合理地定义，虽然近年来商业银行效率的研究在国内比较热门，但是这些研究各自利用不同的投入产出指标，使我国商业银行效率测算出现了差异很大的众多版本。本文依据商业银行投入产出理论，结合我国实际情况，合理定义了商业银行的投入与产出。其二是运用DEA超效率模型对控制环境因素后的商业银行的X效率进行比较和评价，使数据包络分析方法测算出的效率值更加可信。传统的DEA效率估计没有考虑到宏观环境等外部因素对银行X效率的影响，直接导致了不同外部环境用相同效率边界估计出的银行效率不可比。本文利用MATLAB软件来得出2001-2006年14家银行的X效率值，并利用控制环境因素后的投入产出数据重新计算DEA超效率值，试图对商业银行的效率进行更合理的评价。 第一部分为绪论，主要介绍选题背景和意义、国内外有关研究方法和研究成果。 第二部分为理论研究，分别介绍商业银行X效率的内涵、商业银行的投入产出理论。 第三部分为商业银行X效率的实证分析，包括三个层次：首先是对DEA研究原理及基本模型进行简要阐述；其次是实证研究模型的确定，主要是投入产出指标的选取、DEA超效率模型的确定以及样本选择问题；最后是DEA投入冗余分析和DEA超效率模型实证结果的分析。 第四部分为控制影响商业银行效率的环境因素后的银行X效率实证分析，包括四个层次：首先对研究方法及原理简要阐述；其次是对影响商业银行X效率的外部环境因素进行研究；接着利用Tobit混合数据模型对影响商业银行X效率的外部环境因素进行确定；最后利用控制环境因素后的变量重新测算银行X效率并进行比较分析。 第五部分为政策建议，根据前面部分的分析研究，针对我国商业银行经营的实际情况，提出促进商业银行X效率提高的对策及建议。 第六部分为研究结论及不足，主要是对全文进行总结，并指出研究中存在的不足。 本文的主要结论包括如下几点： 第一，经济增长率、通货膨胀率、再贷款利率在样本期内对银行效率影响不是很显著。市场结构即资产份额所占的比重对商业银行效率的影响显著为负。这说明占有较大市场份额的国有商业银行之所以能拥有较大的市场份额并非是由于其高效率的经营，而是依靠国家扶持和政策强有力的倾斜，对竞争和市场准入进行控制，拥有庞大的规模所导致的。因此，提高我国商业银行X效率的关键在于改革银行业的市场结构，促进我国银行业市场结构的优化和银行体系整体效率水平的提高。随着市场竞争的进一步加剧，我国银行业的效率最终会有所提高。 第二，股份制商业银行整体效率水平要高于四大国有商业银行整体效率水平。虽然在固定资产规模、员工数目、各项支出、税前利润等指标上，股份制商业银行的指标数量上相比四大国有商业银行逊色很多，但凭借其竞争能力、优秀的员工素质和先进的管理制度，股份制商业银行的X效率要明显高于四大国有商业银行。 第三，各个商业银行X效率在2001-2006年间都有不同程度的提高。但是农业银行在控制了环境因素影响后，效率值仍然较低。因此，不能把它自身经营不善的问题归咎于没有遇到较好的外部条件，它占据了18％以上的市场份额，但它效率却远远低于招商、民生、兴业等大约只有6％市场份额的银行。大银行(尤其是国有银行)的巨大的市场份额并不是在市场竞争中提高经营效率赢得的，而是“与生俱来”的一种先天规模优势。而且农业银行员工的投入冗余率最高，6年的投入冗余率都在89％以上，可以看出农业银行劳动力的总量规模过大、人力资源管理利用效率不高，因此农业银行应充分利用当前的经营条件，减少劳动力投入量，提高经营管理水平。 第四，中国银行和建设银行由于2003年股份制改革获得成功，剥离了大部分不良资产，精简机构，突出了它们在资金和规模方面的优势，较之股份制银行更易使用先进技术并不断进行技术创新，使之X效率有了很大的提高，但是由于其规模比较庞大，现有规模相对于其经营管理水平还是偏大，因此2006年它们的效率有所下降，因此，国有银行应适当缩减其规模，同时提高自身的经营管理水平。