伴随着金融发展浪潮带来资本市场的日新月异,商业银行面临竞争挤压、利差收窄等方面冲击,其经营状况因此也受到较大影响。为维持利润增长点,力争在金融改革发展浪潮中“逆流而上”,商业银行纷纷开始挖掘业务发展、利润增长的飞地——衍生金融工具。虽然商业银行运用衍生金融工具的初衷是锁定成本、维稳利润,但同时其暴露的风险也不容忽视。因此,探究衍生金融工具对商业银行经营绩效的影响,解决商业银行衍生金融工具业务开展过程中的问题,具有较强的理论价值和现实意义。商业银行经营绩效评价指标主要是盈利性和风险性两个维度,因此本文将从衍生金融工具对商业银行盈利性和风险性两个维度的影响探究衍生金融工具对商业银行经营绩效的影响。在梳理衍生金融工具对商业银行经营绩效影响的相关文献基础上,研究发现:衍生金融工具通过降低交易成本、增加非利息收入等提高银行盈利水平,同时通过套期保值降低风险,但同时也会助长投机增加银行面临的风险。本文基于我国上市商业银行相关数据,实证分析衍生金融工具对我国上市商业银行经营绩效的影响,得出结论:衍生金融工具业务提高商业银行盈利水平的同时,也会增加商业银行面临的风险水平。为使商业银行正确看待衍生金融工具带来的正面影响,并且能够理性处理衍生金融工具带来的负面影响,本文针对实证分析结果提出以下建议:一、完善外部环境。完善基础金融市场、制定相关市场准入条件、建立健全相关法规体系、实行差异化监管、加强国际交流;二、摆正自身态度。回归本质、健全制度体系、重视人才培养、提高核心竞争力。