我国抵押贷款支持证券的试点工作业已展开，本论文探讨了适合评估我国抵押贷款支持证券的方法及其基本框架。　　评估抵押资产支持证券的关键在于对提前偿付行为的刻画，不同的提前偿付假设有着不同的评估方法。本文采用期权调整利差方法，在不考虑违约情况下，利用CNKL连续动态利率模型以及提前清偿历史经验的随机扰动模型进行Monte Carlo模拟。模拟结果表明，建行建元2005-1定价在其提前偿付假设下与市场预期基本一致，其利差与可比债券基本一致。模拟结果同时显示，各级债券现金流对提前清偿率的微小波动相对不敏感，也没有显现出发达市场的负凸性，这对投资者是极为有利的。　　最后，本文提出了对今后研究的建议，主要包括三点:一是如何通过历史数据建立符合中国实际的提前偿付模型;二是如何通过对中国房地产市场的研究建立相应的信用模型，从而可以对抵押贷款支持证券的违约风险纳入到分析中来;三是在开发风险收益特征多样的产品的基础上，建立贷押贷款支持证券有效的评价体系。