小额保险作为日益受到重视的金融扶贫手段,目标就是让低收入者获得保障,摆脱因病致贫、因病返贫、因伤致贫的贫困陷阱。也具有稳定社会持续发展、安定社会生活的社会效应。同时有积累社会资金、促进经济发展的经济效应。包括我国在内的许多发展中国家,低收入人群在社会人口中还占有相当大的比重,他们的稳定性将会影响到社会的整体稳定性。金融体系的改革为小额保险在农村的发展带来了机遇。农村金融改革举措的出台促进了金融服务网点在农村金融地区的延伸,为小额保险提供了有效的销售渠道、安全的保费划转和赔付支出工具,而且通过金融服务的发展,可以促进小额保险的需求和发展。相对于国外来说,我国开展小额保险存在的问题很多,包括社会公众保险意识不强,社会保障体制尚待建立完善,法律法规尚不健全,税收优惠政策仍未到位,保险公司经营管理理念尚未转变等。而且我国在小额团体保险定价上的技术也很落后,在经营实践中,没有形成一套完善的定价体系、各种影响小额团体保险定价的因素并没有充分考虑。由于没有系统的定价体系,各家保险公司在小额团体保险的定价上随意性大。这种定价不要说定价科学、合理了,其根本就没考虑定价中的精算因素。本文希望从理论的高度联系小额团体保险定价的现状,从精算的角度在对影响定价的主要因素一一分析,从而达到寻找规范定价方法的目的。本文以小额团体寿险产品定价的一般步骤作为逻辑思路,借鉴了一些个体寿险定价的定价方法,遵循了小额团体寿险特有的经营规律和自身特点,层层深入。并结合统计学中信度理论的知识把它整合到团体寿险产品的定价过程中,以团体作为衡量风险的一个单位,最后提出对我国团体长期寿险定价实践的改进办法。全文共由五个部分组成。绪论首先反映了党中央、国务院对三农问题的重视程度,并在不断深化农村金融体系改革,加快中央关于社会主义新农村建设的战略部署,完善农村金融机构体系。国家政策对农村经济的扶持,农村经济的发展,为保险业在农村的发展带来了新的机遇和挑战。在此种形势下,保监会也出台了相关的政策和法律法规,并成立了专门的课题组进行调研。于2008年6月首先在9个省区的县以下农村开展了小额人身保险的试点,以扩大小额保险的影响力,使小额保险能够迅速的推广,惠及所有低收入群体。接着文章引出了小额保险的两个权威定义,对内涵进行了深层次的剖析,系统的分析了小额保险的特点,指出了潜在的巨大的逆向选择的风险性,由此根据Jim Roth的观点,证明以团体为基础进行保险费的收取,不仅效率会大幅度的提高,而且其营销费用和佣金支出等成本费用会大大的降低。第二章分析了团体寿险的定价基础。首先从整体的角度分析了寿险定价过程中一些基本原则,并高度概括了影响定价假设的主要因素,包括经济和社会环境、公司特点、市场特点及产品特点等。然后鉴于在保险产品定价过程中定价假设的重要性,集中讨论了影响纯保费厘定的基本因素：如宏观经济环境、死亡率、利率、失效率、费用率等。在本章的最后还结合小额团体寿险的特性,集中讨论了低收入人群收入的季节性和不稳定性、低收入人群健康状况、意外风险及医疗环境、农民保险意识较低、销售渠道的选择和代理手续费或佣金支出等影响小额团体寿险保费定价的特定因素。第三章依然讨论的是小额团体寿险定价的基础,主要是把统计学中的信度理论给引进到了小额团体寿险的定价过程之中。由于我们是给团体保险做定价分析,因此投保数量的多少在很大的程度上反应了保费结果的合理性和准确性。在这儿本文主要介绍了信度理论的来源,可信性模型的分类及有限波动信度与最大精度信度的异同,并指出了最大精度信度模型的优势。接着本章讨论了贝叶斯信度方法,它的统计学原理就是：在PE(后验保费的估计值)的估计值与真实值之间的误差的平方最小的情况下,所求出的Z(可信性因子)值,就是符合要求的信度因子。这种方法主要是借助于对分布的假设,从而可以给出估计量的分布情况,既而可以对偏差情况做定量的描述。然后本章介绍了Buhlmann-Straub信度公式,这个模型要求它的随机变量是条件独立的。即年的索赔经验是独立无关的,今年是否有事故发生,与上一年的事故情况是无关的。文中指出了这个假设在小额团体寿险中,是很难成立的,并分析了其中不能成立的具体原因。紧接着文章分析了Fuhrer信度方法,并指出了它成立的三个假设条件,并进一步分析了假设中系数K1和系数K2的确定过程,指出Fuhrer信度方法是以团体人数来确定信度的,团体的人数越多,信度因子越大,即团体的经验赔付数据的可信度就越大。本章最后分析了另外一种信度方法——MSE信度方法,它是用均方误差(Mean Square Error, MSE)来确定信度的,团体经验赔付数据X的均方误差越小或团体表定费率M的均方误差越大,那么信度因子就越大。由于在团体保险中,样本过少,参数估计量不能满足无偏性有偏的情况更为普遍,所以本文指出用MSE信度方法来讨论。即用PE作为真实值μ的估计值,所得的均方误MSE(PE)小于单独用X或者单独用M作为真实值μ的估计值时的均方误MSE(X)或者MSE(M),因此PE在这三个统计量中,是真实值的最佳估计值。第四章是小额团体寿险的定价方法。首先考虑了最基础的经验费率定价法。它是按照那些规模较大,经验损失情况稳定且明显偏离表定费率的团体的实际损失情况进行定价的方法。当投保团体的损失率与平均损失率有明显差异,或团体自身的预期损失估算得相当精确时,应采用这种方法来厘定费率。接着本章介绍了一些经典的定价方法：期望值原理法、方差、标准差及半方差法、风险偏差法、风险调整法、零效用原理法,然后重点分析了资产份额定价法。并在本章末对这些方法进行了总体的分析和评价,得出了资产份额定价法在寿险定价中存在的优势,并适合在小额团体寿险定价中使用。第五章是对小额团体寿险进行定价和模拟的一章。文章对精算定价的一些基本符号进行了统一的定义,并给出了每一个名词的基本公式及其运算技巧。然后首先在不考虑影响定价的各种特殊因素的基础上分析了小额团体寿险的定价方法,也就是说在只考虑死亡率、利率、失效率、费用率等基本因素的前提下用资产份额法得出小额团体寿险的先验费率。在这种基础上,对我国现有的小额团体寿险的定价模式进行了改进,加入了统计学中关于信度理论的知识,将根据投保团体具体风险制定的费率作为经验费率。最后将经验费率和先验费率通过信度因子的修正得出实际所需的费率。这样做的目的是减少在定价过程中各家保险公司通过各种风险因子调整费率而出现的恶性价格竞争的风险,加强监管力度,使团体长期寿险的定价能达到监管和精算的统一。本文的创新之处在以下几方面。由于小额保险在国内才刚刚起步,在国际上也还算是一个新型险种,而团体保险在寿险中的份额也是处于趋于下降的局面,以前研究的人并不多。因此将小额团体寿险作为研究的切入点,在选题角度上较新。首先是用现在最流行的资产定价法来对寿险产品进行定价,主要源于它的优点：各年度的保费、给付额、利率、贴现率都可以不一样；保费能与利润挂钩以及能够进行利润测试。最后还将统计上的信度理论引入小额团体寿险的定价过程,这一点在研究方法上较新。因为信度理论一般是在财产保险中使用较多,在其它方面用的较少。这主要是因为在寿险保费的厘定过程中多数投保人的风险都属于标准风险,定价中需要调整的因素较少。,将信度理论运用于小额团体寿险的定价过程中,一方面是因为小额保险自身的特殊性,为了减少道德风险和逆向选择的需要；另一方面源于影响小额团体寿险定价的诸多因素与投保团体自身的特点有关。