不良贷款是制约我国银行业发展的主要瓶颈，如何控制信用风险，顺利实施巴塞尔新资本协议，提高银行的风险管控能力，成为当前的重要课题。　　 目前我国处于改革发展阶段，无论是企业内部经营机制，还是外部经济、政治环境都与其他国家和地区有很大差异，地区和行业之间也有各自的特点，因而必须研究我国不良贷款的自身结构特征，才能找到适合我国银行业发展的道路。　　 首先，本文从债务结构、债务人结构角度分析了我国不良贷款的结构特征，发现其潜在规律。其次，本文深入分析了我国不良贷款的违约损失率结构特征，结果表明风险缓释技术、现代企业制度、行业、风险暴露规模等都对违约损失率有显著影响。在此基础上，本文利用Logistic回归、判别分析和支持向量机等技术建立了多种违约损失率判别预测模型，为商业银行和资产管理公司研究定量模型提供了新思路和实证结果。此外，基于实证数据是历史经验积累的假设，本文又利用判别分析技术，构建了我国不良贷款处置方式选择模型，为处置决策提供支持，以降低处置成本，提高回收率。最后，本文就管控信用风险给出建议，为商业银行和资产管理公司提供了理论框架与实务借鉴。