论文部分内容阅读
商业银行自产生以来,是金融中介的重要桥梁,其自身有着雄厚的资产规模、多种多样的业务品种、强大的资金信用支持,在金融行业中有着独一无二的作用。随着利率市场化进程的进一步发展,存贷利差的缩减,势必影响着我国商业银行资产负债结构,尤其是存款和贷款业务。我国商业银行面临着很大的挑战,如何更好的应对利率市场化对商业银行资产负债结构的影响,优化资产负债结构,提高商业银行盈利能力,对我国商业银行来说至关重要。本文的主要内容是基于利率市场化分析商业银行资产负债结构对盈利能力的影响。首先本文阐述了选题的背景意义以及研究方法,提出本文要研究的内容。接着对利率市场化、资产负债管理理论以及我国商业银行盈利能力相关理论做出一定的概述,为本文的选题打下了一定的基础。第三章在前文理论分析的基础上,对所选取的指标进行了说明,并通过定性和理论分析,初步得出商业银行的存贷利差(SLS)、资本充足率(CAR)、存贷比(LDR)、手续费及佣金收入占营业总收入之比(NIR)、GDP增长率(GDP)五个指标与商业银行的盈利能力(ROA)存在正相关关系,存款占比(DTL)、不良贷款率(NPL)与商业银行的盈利能力(ROA)存在负相关关系,而信贷比(LDA)对盈利能力(ROA)的影响成正相关或者负相关的可能性都存在,同时通过数据分析可知利率市场化改革对商业银行盈利能力和资产负债结构会产生影响。为了更好的说明定性和理论分析的结果,本文进行实证分析,通过F检验和Hausman检验最终选择了个体固定效应模型,得出回归结果,最后根据回归结果对商业银行如何通过优化资产负债结构提升其盈利能力提出政策和建议,并对本文的研究局限性和未来展望做出一定的说明。经过实证分析,16家商业银行的存贷利差(SLS)、存贷比(LDR)和信贷比(LDA)与商业银行盈利能力(ROA)成正比,而存款占比(DTL)与商业银行盈利能力(ROA)成反比;其他影响因素中不良贷款率(NPL)对商业银行盈利能力(ROA)的影响是反方向的,资本充足率(CAR)和手续费及佣金收入占比(NIR)对商业银行盈利能力(ROA)的影响是正方向的,外部因素GDP增长率(GDP)对银行的盈利能力(ROA)成正相关,但显著水平不高。面临着利率市场化的挑战,我国商业银行要不断优化资产负债结构,优化存贷款结构,降低不良贷款率,扩大存款的来源渠道,提高资本充足率,并不断发展中间业务;同时要促进商业银行金融产品多元化发展,不断加大金融创新;借鉴巴塞尔协议有关规定,不断完善和改革我国商业银行的资产负债结构和风控体系,进一步推动我国商业银行的盈利;面对多变的宏观经济环境,积极应对变化,抓住机遇。