在国外，个人理财称之为财务策划，是指财务策划师通过收集整理客户的收入、支出、资产、负债等数据，倾听客户的投资期望、要求、目标等，在律师、会计师、税务师等专家的协助下，为顾客制定储蓄计划、保险投资对策、税金对策、继承、经营策略等方案，并帮助实施。美国最早提供该服务的是20世纪30年代的保险营销人员，当时他们对客户进行一些简单的个人生活规划和综合资产运用咨询，由此成为如今个人财务策划师的前身。 目前，我国对个人理财的定义是“如何管理自己的财富”。作为一种金融服务，它指的是根据个人的风险偏好和短期、中期和长期需求或收益目标，对个人的财产进行科学的、有计划的、系统的全方位管理，以实现个人财产的合理安排、消费和使用。无论国内还是国外，金融业开展个人理财业务都是由于其丰厚的收益。 个人理财理论的理论基础起源于凯恩斯主义的货币需求理论。凯恩斯从人们持有货币的动机出发，将货币需求分为交易性、预防性、投机性三大需求，这三大需求对应了．个人理财中将居民财富分为日常管理、储蓄、投资三大层次。经济人作为市场主体，对理财的需求实质上是对货币需求的满足程度的选择，由此奠定了现代个人理财理论的基础。 弗里德曼的持久收入理论主张持久收入是决定货币需求的关键因素。持久收入即一个人预期未来所得到的收入的加权平均，稳定的体现了所拥有的财富量。持久收入概念的提出，使得人们的消费不仅仅局限于现期收入，还包含对未来可获得收入的预期，这就使得消费者的消费水平不断增加，大大推动了经济和金融服务业发展。这一理论对于个人理财理论的发展具有重大意义，尤其是为个人消费信贷理论提供了理论基础。 生命周期理论构成了西方国家个人理财业务的理论基础。生命周期理财概念认为消费者会根据一生的收入和支出来安排在各个生命阶段的即期消费和储蓄，而理财安排的目的是获得整个生命周期内的效用最大化。这一理论对于中国目前高经济增长、高储蓄率的实际情况具有很强的借鉴意义。投资组合理论和资本资产定价模型对于个人资产投资的多元化选择策略有很大影响，也对理财产品的重要分支——结构性金融产品的设计具有借鉴意义，即在存在既定的投资风险时，投资者如何进行多元化的分散投资。结构性金融产品将大部分资金投资于固定收益产品，小部分资金投资于具有杠杆效应的高风险资产，以期获得更大收益，或在既定收益下锁定损失，提高投资收益。 作为现代金融市场的最新发展，结构性金融产品目前已成为广受全球投资者关注的一类重要投资工具，在欧美市场上已发展的较为成熟，无论发行主体还是产品种类都呈现出多样化的特征，可以满足不同投资者的风险收益需要。结构性理财产品在此基础上应运而生，它是将固定收益的特征(如固定利率债券)与衍生交易工具(如期权或期货合约)特征融为一体，在规避风险的同时力求获得最大回报的新型金融理财工具。 欧洲作为结构性产品的发源地和主战场，每年投资金额达1000亿欧元，占全球市场的50％以上。“如今资本市场最激动人心和最有活力的部分，就是持续增长的复杂和综合的结构化产品市场。”2006年10月，欧洲杂志《Structured Products》公布了由其组织的欧洲结构化产品销售商调查(European Distributor Survey)的结果，涉及发行商、基础资产指数及其提供商、产品设计、市场发展预期等多类项目，结果显示，80％以上的分销商对结构性产品未来市场前景十分看好，目前结构性金融产品已经成为欧洲的主流投资品种。 美国的结构性金融产品市场自2002年加快发展速度，在2005年更是呈现巨额增长，发行量高达480亿美元，2006年的增长率为33％总量达到640亿美元。美国金融市场凭借世界领先的交易平台和创新手段，成为结构性金融产品发展的又一个阵地。 结构性金融产品在全球范围的快速发展，对我国国内资本市场发展亦有重要意义。结构性产品可以封装成为基金、存款、保险、信托等多种形式，可以成为良好的储蓄替代品和理财工具，可以为权证等期权类产品提供良好的避险背对产品，有力地促进金融产品创新和衍生产品发展。