“加快社会主义新农村建设”这个战略思想是中华人民共和国第十二个国民经济与社会发展五年规划纲要的重要内容①。“十二五”规划的头4年,金融业在我国产业转型升级、扩大内需、促进城市和农村协调发展等方面发挥着关键性作用。银行业金融机构为了把加强对“三农”的扶持落到实处,逐步把服务和资金向农村倾斜。其中实践时间最长、支持效果明显、企业效益较好的金融工具便是小额贷款。小额贷款产生于孟加拉国,开始是为弱势妇女和低收入群体提供贷款支助,后来在扶持农户方面取得了很大的成效。本文所述的中国邮政储蓄银行Y分行自2008年开办信贷业务以来,利用其网点覆盖面广的先天优势,积极贯彻服务“三农”政策,大力推行小额信贷业务,使小额贷款成为该分行资产业务的重要组成部分。然而,Y分行在小额信贷业务发展到达高峰期时,各类风险开始凸显,表现为逾期率和不良率持续上升、不良贷款回收存在阻碍等。Y分行采取把信贷资金转移投向至其他行业的方法来减轻风险积聚以降低信贷风险。高风险的小额贷款能够给Y分行带来高收益,提高其在农村的品牌知名度,但同时对银行的风险管理提出了更高的要求。如何分析得出小额贷款风险状况和找出风险形成的原因以利于识别和监测各类风险,并针对性提出风险防控的有效措施将是本文论述的主要内容。本文首先对风险防控历史、信贷风险相关理论和5C信用评价分析方法、系统分析法等作详细阐述,然后对Y分行的发展及其小额信贷的发展做概况介绍,结合国内外相关的研究成果,对Y分行小额贷款逾期的典型业务及真实财务数据展开分析,尝试全面寻找小额信贷业务的风险点,研究Y分行管理层在应对和防控风险方面的存在问题和问题形成的原因,探索综合性的风险防控措施和策略,在促进Y分行小额信贷业务健康发展方面发挥积极作用。