小企业是我国国民经济的重要组成部分,是一个富有活力的经济群体,是我国近三十年来经济增长的重要因素。到2007年底,我国小企业占全国企业总数的90%以上,小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的60%左右,上缴税收接近国家税收总额的50%,解决了75%以上的城镇就业。目前,我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发都是由小企业完成的,小企业已经成为技术创新的生力军,成为中国经济发展、市场繁荣、技术创新和就业增加的重要基础,并以其灵活的运行机制和市场适应能力,成为中国经济体制变革的推动力量。然而,小企业的发展面临着一系列的严重困难,其中最大的困难就是融资难。小企业贷款占全部银行贷款的比重不到20%,融资问题已经成为制约小企业发展的重要瓶颈。与此同时,随着近年来金融业对外开放步伐的加快和大企业融资渠道的日益多元化,我国出现了流动性过剩和银行盈利空间逐步缩小并存的双重压力,致使银行普遍面临大客户集中还贷的压力,传统业务空间持续萎缩,迫切需要开拓新的市场领域。在这种形势下,小企业的巨大资金需求,自然就为银行业金融机构提供了新的发展机遇。因而,改善对小企业的融资服务,满足小企业的融资需求,必将成为银行持续稳定发展的现实选择。因此,如何找到一条能够长期、稳定、高效地向成千上万的小企业提供具有可操作性和带根本性的融资道路,是本文力求解决的问题。论文将小企业融资的相关环节作为一个完整的整体来对待,并主要从两个层面进行了研究,第一个层面对小企业的定义、特点、成长规律进行了分析,进而对我国小企业融资的现状进行了剖析;第二个层面从小企业融资的国际经验借鉴入手,开始逐章探索解决小企业融资困难的对策和办法。论文从实证的角度界定了小企业的范畴,分析了我国存在的小企业融资困境。形成我国小企业融资困境的原因,除了全球小企业的共性因素,即小企业缺乏抵押担保物品、信用水平低,经营不稳定外,更重要的是缺乏支持小企业融资的公共服务体系,缺乏针对小企业融资特点的银行体制机制革新,以及相应的银行监管法规制度政策创新。论文归纳总结了发达国家和有关国际金融机构在解决小企业融资困难上的成功经验,为寻求建立和完善我国小企业融资的公共服务体系提供经验借鉴。包括完善小企业融资的法律法规、财政政策、税收政策和行政收费政策;完善小企业融资的信用担保体系、社会征信体系、信用评估体系等。金融创新是解决小企业融资困境的根本之道。小企业融资与大中型企业融资有着完全不同的特点和规律,而国内外许多开展小企业贷款业务的银行往往忽视内部体制创新而倾向于要求政府补贴或外部援助,结果是贷款违约情况越来越严重,补贴或援助项目也难以为继。因此,解决小企业的融资困难,需要从小企业的融资需求和特点,重点在银行信贷体制机制等环节进行创新,提供系统的解决方案,努力走出一条商业化可持续的小企业融资道路。论文在分析我国商业银行存在的体制障碍的基础上,提出从银行体制机制、信贷技术、信贷产品以及资本市场、民间融资等方面进行创新。由于小企业融资困难的普遍性和复杂性,以及它对社会经济影响的重要程度,因此,建立一套差别化的银行监管法规、制度和政策,实行具有扶助性质的监管,对解决小企业融资困境具有正向的激励作用。论文总结概括了中国银监会在小企业贷款业务上的重要监管创新。总之,解决小企业的融资困难是一项系统工程,仅仅依靠某一个方面的突破难以真正奏效。因此,需要从系统论的角度,提出解决小企业融资困难的完整办法,才有可能走出一条具有中国特色的小企业融资之路。