随着我国社会主义市场经济的逐步发展,小企业在扩大就业、构建和谐社会、促进经济发展等方面扮演着愈加重要的角色,其发展问题是当今社会尤为关注的问题,然而贷款难成为限制其发展的关键。商业银行在考虑给予小企业贷款时主要考虑的是企业的信用风险,而信用风险又与经营风险、道德风险息息相关。影响商业银行小企业贷款风险的因素主要包括小企业自身的经营策略、文化素质、发展前景等定性因素,还包括企业的偿债能力、获利能力、经营能力等定量因素。这些因素又可以划分为更为细节的因素,通过对这些因素的分析可以对商业银行小企业贷款项目风险进行评价和评级,以减少商业银行的贷款风险。本文首先阐述贷款与贷款风险相关概念,分析小企业和含义、特点和优势,在此基础上,从规模、种类、业务流程和不良贷款等角度对小企业贷款现状进行分析,并从小企业内部、银行内部、外部环境等多方面进行问题的成因分析。本文指出了现有商业银行小企业贷款项目风险评价指标体系在指标设置和权重设置方面的不足,提出新指标体系的设计构思,选择以建筑业、工业、批发零售业三行业企业为评级对象,找出各行业重点关注项目,设定相应指标,构建具有行业特色的评价指标体系。评价方法的创新在于选用模糊综合评价模型进行商业银行小企业贷款项目风险的评价,选用层次分析法确定权重。本文选择了建筑业的某一小企业进行实证研究,确定商业银行是否发放贷款,验证了模型的可行性和科学性。本文最后从商业银行、小企业和政府三个角度提出的商业银行小企业贷款项目风险的预防及控制措施具有重要的指导意义和参考价值。