2005年7月21日起,我国开始由人民币汇率实际上盯住单一美元的汇率制度改为实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。汇率制度的改革给国内金融机构创造了更宽松的发展环境,同时也对金融机构的风险防范能力提出了更高的要求,作为外汇市场主要参与者的商业银行承担起原来由国家集中承担的汇率风险。三年多来,商业银行对于汇率风险的管理意识开始加强,管理水平有所提高,但仍未建立起完整的汇率风险管理体系。本文在金融危机的大背景下针对商业银行汇率风险的管理这一问题进行一般分析和现状分析,并得出以下三个基本结论:随着各国经济金融联动效应的增强,美国金融危机已在全球蔓延开来,各主要经济主体的货币币值也随之剧烈波动,汇率风险已成为对各国商业银行造成巨大影响的重要风险之一;我国商业银行对汇率风险的计量仍以敏感性分析为主,从事VaR法计量并技术较为成熟的商业银行占少数;我国商业银行管理汇率风险的方法主要包括资产负债“配对”法、敞口限额法以及套期保值法,但由于人民币为非自由兑换货币,并且由于我国外汇衍生品市场不成熟、创新不够,我国商业银行对外汇敞口可实施的控制措施十分有限。因此应从提高我国商业银行自身汇率风险的管理水平以及创造有利于我国商业银行增强汇率风险管理能力的环境这两个角度去加强我国商业银行汇率风险管理。