一、选题背景 20 世纪90 年代以来，中小企业在我国国民经济中的地位愈来愈重要。但是，由于受各种内外因素的制约，中小企业在发展过程中面临严重的金融压抑。如何让中小企业获得与其经济地位相适应的金融支持？这已经成为学术界、政府、企业和金融机构关注的焦点。而目前，中小企业融资要走商业可持续发展道路，已经成为各界的共识。 在我国金融体系中，商业银行居于绝对主导地位，离开商业银行的大力参与，要想解决中小企业融资难的问题是不可思议的。但是，作为独立的市场经济主体，商业银行必然会以其自身利益作为一切经营活动的出发点。因此，只有商业银行从事中小企业融资业务有利可图时，它才会积极主动地去开展这项业务，中小企业融资难的困境才有望得到解决。 因此，本文试图站在商业银行的角度，分析其从事中小企业融资业务的必要性、可行性和所面临的困难，进而讨论其从事中小企业融资业务时所涉及的一些主要问题及其解决之策。 二、研究方法与逻辑架构本文共分四章，约四万字。全文的逻辑架构基本如下： 第一章是理论与现实综述。本章首先对中小企业的范围做出了准确的界定，接着介绍了有关中小企业存在与中小企业融资的一系列理论和我国中小企业融资的具体现状，进而为本文的进一步研究奠定了理论依据和现实依据。 第二章对中小企业融资需求和供给的分析。本章首先分析了不同行业、不同发展阶段中小企业的不同融资需求。本章接着讨论世界上具有代表性的两种中小企业融资模式——美国模式和日本模式。通过对这两种模式的讨论和对我国中小企业各种融资渠道的具体分析，阐述了商业银行在我国中小企业融资体系中的重要作用。 第三章和第四章是本文的重点。 在第三章，本文分析了我国商业银行开展中小企业融资业务的必要性、可行性和面临的障碍。在第四章，本文具体分析了商业银行应该如何开展中小企业融资业务。具体包括采用何种授信方式，如何去识别风险、控制风险和对风险进行定价，以及外部环境需要做出何种形式的改变。 在研究方法上，本文采用以实证研究为主，实证研究与规范研究相结合的方法和以定性研究为主，定性研究与定量研究相结合的方法进行分析。本文还采用了大量的统计调研数据，运用大量的图表来对本文的论证进行支持。 三、主要观点和结论1、目前我国中小企业融资的主要特点是：融资渠道狭窄，外源融资比重过低； 在外源融资中，银行贷款是最重要的渠道；亲友借贷、内部集资和民间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥很大作用，但它受地区经济发展水平影响较大。 2、中小企业在不同的发展阶段，如创办阶段、投入经营阶段、增长发展阶段、成熟阶段的融资需求各不相同；不同类型的中小企业，如制造业、服务业、高科技、社区型等融资需求也各不相同。 3、世界上共有两种代表性的中小企业融资模式，分别为美国的市场主导型模式和日本的政府主导型模式，二者各有可取性。在我国的中小企业融资体系中，应该充分发挥商业银行的作用，并且政府职能应定位于服务而不是直接提供资金。 4、商业银行开展中小企业融资业务具有以下必要性： （1）、20 世纪90 年代以来，我国中小企业稳步发展，盈利能力不断增强，在国民经济中所占比例越来越大。因此，中小企业将是商业银行一个潜在利润增长点。 （2）、近年来，商业银行的存贷款差额不断扩大，它的使用效率非常低下。 （3）、随着资本市场的发展，大型优质企业将逐步离开商业银行而转向资本市场融资，商业银行将面临原有客户流失的威胁。 （4）、中小商业银行的比较优势不在大型企业，而在于中小企业。 5、商业银行开展中小企业融资业务面临如下困难： （1）、中小企业自身发展不规范。很多中小企业经营不稳定，倒闭率较高；中小企业财务制度不健全，财务信息不够标准与透明，商业银行使用的传统信贷分析技术失效；中小企业缺乏符合银行要求的抵押品。 （2）、社会信用体系不健全。近年来大量中小企业借改制之机逃废银行债务，给商业银行带来巨大的损失，银行对此心有余悸。 （3）、商业银行体系中存在不利因素。大型商业银行由于基层营业网点不断减少，加大了与中小企业的信息距离；大型商业银行的贷款控制权分配不合理，掌握大量中小企业信息的基层分支行所获贷款权限极少；大型商业银行对基层信贷经理的激励与约束机制不完善；中小商业银行的实力较弱。 （4）、商业银行从事中小企业融资业务所面临的法制环境不完善。其中包括：抵押担保物的范围过窄，抵押登记制度不完善；法律对信贷人权益保护不力。 6、商业银行开展中小企业融资业务，应该从以下几方面着手改进： （1）、自主决定贷款利率，这是商业银行从事中小企业贷款的必要条件。由于中小企业贷款信贷成本高、贷款风险大，因此商业银行需要通过较高的利差来覆盖其信贷成本与信贷风险。这一前提条件目前在我国已经基本实现。 （2）、在授信技术上，商业银行应该舍弃传统的交易型贷款方式，而采取关系型贷款方式，通过与企业保持密切的关系，来获取企业的真实信息，避免银行与企业之间的信息不对称和由此产生的道德风险和逆向选择。 （3）、从风险控制角度看，商业银行应该改变传统的以抵押和担保为基础的风险控制方式，而采用一些新的风险控制手段，例如注重获取客户“软信息”、采取替代性担保方法、引导正确的信贷文化等。 （4）、从风险定价角度看，商业银行要积极探索合适的风险定价策略，利用适当的利率来覆盖其较高的信贷成本与信贷风险。在具体方法上，本文建议商业银行采用成本加成的定价模式。 （5）、商业银行要积极探索中小企业融资业务的创新模式。 7、商业银行大规模从事中小企业融资业务，除了提高自身业务能力外，还有待于外部环境的进一步改善。包括消除法律体系中不利于中小企业融资的因素；加强社会信用体系建设；建立多层次的中小企业融资体系等。 四、创新与不足本文尝试着从商业银行的角度出发，将中小企业融资业务视为潜在的业务领域，来分析进入此领域的经济可行性。并且，本文对于商业银行进入中小企业融资领域所涉及的相关问题提出了解决之策。这些是本文试图创新的地方。 由于在中小企业融资方面的统计数据非常缺乏，因此本文对中小企业融资状况的把握只能建立在部分研究机构的调研之上，这将不可避免地产生一些偏差，并且影响本文进行进一步的定量分析。另外，本文所研究问题的实践性很强，由于作者缺乏在相关领域的实践工作经验，因此对于部分问题，可能看法不够深入独到，分析不够透彻。作者将在以后的学习与工作中进一步去完善。