一、选题背景与意义　　银行业在我国金融业中处于主体地位，在经济发展中起着举足轻重的作用。近十年来，随着国有商业银行改革步伐的加快（国家注资、财务重组、引进战略投资者、股改上市等）和银行业监管体系的加强（新资本协议试点实施、银行风险监控指标完善等），我国银行业的综合盈利能力和竞争力有所提高，但与国外银行相比，仍存在一定差距。在我国金融改革逐渐深化和金融市场逐步开放的现阶段，如何科学测度我国商业银行的效率，尤其是衡量成本控制和实现利润最大化的银行管理能力差异的X-效率，并找出影响效率的重要因素，从而针对性地提出相关建议，有效提高我国商业银行的经营效率和国际竞争力，已成为亟待解决的问题。　　二、研究框架与研究方法　　本文研究框架包括五个章节。第一章是绪论，包括研究背景及意义、国内外研究现状分析、本文研究框架、主要创新与不足之处。第二章是随机前沿分析法(SFA)的效率评价原理，包括银行效率内涵的界定和分类、银行X-效率的测度方法简介及选择SFA方法的理由、SFA法的成本效率评价原理和利润效率评价原理。第三章是银行成本与利润效率的实证研究，包括投入产出项选择、基础函数选择与函数模型建立、样本选择与数据数理、实证结果及分析。第四章是银行成本与利润效率的影响因素分析，包括银行成本与利润效率的影响因素的定性分析与界定、Panel Data模型的构建、实证结果及分析。第五章是结论及建议。　　本文以2002-2009年我国14家主要商业银行作为研究样本，选取劳动力及实物资本、可贷资金作为投入要素，贷款净额、投资净额和非利息收入作为产出变量，基于超越对数函数，分别建立随机边界成本函数和随机边界利润函数，并运用随机前沿分析法(SFA)对我国商业银行的成本效率与利润效率进行实证研究。然后，基于实证结果的银行成本效率与利润效率值，从产权类型、市场份额、资产质量、资产配置能力、盈利能力、稳定程度、业务创新程度、营业费用控制能力这8个方面界定银行效率的影响因素，并运用Panel Data模型对相关影响因素进行实证分析，同时还引入产权类型与市场份额交叉项，以分析不同产权类型下市场份额对银行效率的影响。　　三、本文结论与建议　　本文的主要结论包括:　　(1)2002-2009年，我国商业银行的成本效率和利润效率均呈逐年上升趋势，且利润效率的提高速度快于成本效率，各商业银行间的效率差距也逐渐缩小。这说明:近些年通过国有银行股份制改革、银行监管体系的建立与完善等措施，我国商业银行在成本控制和利润创造方面的管理能力均有所增强。　　(2)按产权类型划分，2002-2009年，股份制商业银行与国有商业银行的成本效率相差不大，而股份制商业银行的利润效率远高于国有商业银行，但近些年这一差距正在逐渐缩小。这说明:在成本控制的管理能力上，国有银行与股份制银行的差距不大，这与国有银行市场份额较大带来的规模效应有一定关系;而在利润创造的管理能力上，股份制银行远优于国有银行，这与股份制银行产权结构较清晰、公司治理结构较完善、激励约束机制较合理等有一定关系。　　(3)产权类型、资产市场份额、不良贷款率、存贷比和资产收益率对银行的成本效率与利润效率有显著影响,完善产权制度、降低不良贷款率、提高存贷比和资产收益率，有利于提高银行效率。　　(4)资产市场份额对银行效率的影响与产权类型有关。对于股份制银行，提高市场份额有助于其大幅提高成本效率和利润效率;而对于国有银行，提高市场份额有助于其小幅提高成本效率，但对利润效率无影响。　　本文对如何提高我国商业银行效率的建议包括:　　(1)深化国有商业银行的产权制度改革，完善公司治理结构，改革激励约束机制，促使金融资产有效配置;(2)鼓励股份制银行通过并购等方式扩大经营规模，发挥规模经济和范围经济效应，形成与国有银行垄断局面相抗衡的竞争力量，以优化市场结构，促进银行业效率提高;(3)建设商业银行“风险管理长效机制”，树立全面的风险管理意识，坚持风险管理三大机制与十大原则，通过有效的风险管理体制来提升金融机构价值和核心竞争力。　　四、本文主要创新　　(1)采用SFA方法同时对我国商业银行的成本效率、利润效率进行实证研究和综合分析;(2)选取贷款净额、投资净额和非利息收入作为产出变量，考虑了风险因素对银行资产质量的影响，同时也涵盖了商业银行除盈利资产外的中间业务的收入贡献;(3)采用Panel Data模型对效率影响因素进行实证分析，并研究不同产权类型下市场份额对银行效率的影响。