面对经济的发展和日益激烈的市场竞争,公司在机遇和挑战并存的条件下,以做大做强为理念,规模不断的发展壮大,集团公司已经逐渐成为经济活动的主要力量,并且向多元化、多地域化的方向发展。时间的坐标无不显示着,一大批的集团企业正在兴起,一些企业也在走向末路,除去目前我国市场经济环境仍存在着的许多不尽如人意的地方,大部分的原因还是和企业集团管控不足有关。从企业集团管控的角度来谈企业的长远发展,理论上而言就离不开财务管理方面,既然离不开财务管理,那么作为财务管理核心的资金管理就更应该得到重视。A集团公司是一个跨地域的多法人联合的集团企业,集团享有政府在政策上对其的扶持和地理位置上的优势。作为农畜牧行业中的一员,A集团公司享有国家在税收方面对其的减免,以及银行贷款融资方面的便利,这使公司在发展的过程中较为的顺利。随着公司的规模在不断的扩大,冲破了地域的限制,在全国拥有十五个子公司。作为才成立不久的集团公司,就资金管理方面的诸多问题还在磨合,大多数子公司还是用的原来的管理办法,但显然不符合集团公司的整体发展。现阶段A集团在集团管控中,期望通过转变传统的管理思维,一定程度上提高管理水平,资金管理就是其中的重点。本文是以A集团公司为案例,立足资金集中管理概念,从资金集中管理理论的角度,以集权分权理论和委托代理理论为基础,分别针对资金集中管理的统收统支模式、拨付备用金模式、结算中心模式、内部银行模式、财务公司模式这五种模式进行分析。结合A集团公司资金管理实际情况,分析A集团公司资金管理手段和管理模式落后原因,在理论分析和A集团公司管理实际相结合基础上,确定适应集团发展的“资金结算中心”与“收支两条线”相结合的资金集中管理方案设计。方案中具体包括结算中心机构设置、人员设置、账户设置和管理、资金预算管理、收支管理、上划资金或定存资金费用管理、周转金管理、会计核算与报告、运行中的措施等多方面内容。A集团公司资金集中管理方案设计确定后,预计运行中可能存在的问题,提出一些完善措施。本文是为了解决A集团公司在资金管理方面的问题,通过理论联系实际,发现问题,分析问题,并提出具体的资金集中管理的方案。