利率作为资金成本的表示，不但与人们日常生活息息相关，更是宏观经济发展的重要衡量指标之一。20世纪70年代后，国外政府纷纷放开本国金融市场的利率管制。随着我国金融改革的不断深化，放松利率管制自然也是大势所趋。1996年6月人民银行决定放开银行间同业拆借利率的管制，自此拉开了利率市场化改革的序幕。经过近20年的渐进式改革，利率市场化取得了显著的成果。商业银行作为金融市场中重要的金融服务机构，其本质是为资金的供给者和需求者提供交易渠道，赚取存贷价差。因此商业银行的盈利收入对于利率水平的高低具有高度的敏感性。利率市场化改革必然会给商业银行带来前所未有的影响。特别是我国商业银行在长期的利率管制下，高度依赖存贷收入的盈利能力更是会受到更大的冲击。
　　在理论分析方面，本文从利率波动与存贷利差收紧两方面来分析利率市场化对商业银行盈利能力的影响。得出结论：（1）利率波动增加了商业银行盈利风险。（2）存贷利差收紧降低了商业银行盈利能力。（3）利率市场化对中小银行盈利能力影响较大。
　　在实证分析方面，本文选取在A股上市的14家商业银行为研究样本，分析利率市场化对我国商业银行盈利能力的影响。以商业银行资产净利率为被解释变量，引入哑变量表示利率市场化的进程，检验利率市场化对商业银行盈利能力影响的显著性。而且，为了使实证检验结果更加科学准确，特将14家上市银行按照资本规模和股权背景划分为国有大型银行和股份制中小银行两大类，分别研究利率市场化对二者盈利能力的影响程度。得出以下结论：（1）利率市场化改革对商业银行的盈利能力具有显著的负面影响，并且中小银行受冲击更大。（2）非利息收入更能够促进商业银行的盈利。
　　然后，分析总结了目前我国商业银行盈利性的现存问题，概括起来大致有：（1）盈利模式过度依赖利差收入。（2）中间业务比重仍然偏低，结构单一。（3）商业银行产品业务创新不足。（4）商业银行利率风险管理能力不足。面对现有的问题，通过研究国外商业银行应对利率市场化的措施方法，总结了值得借鉴的经验：（1）发展非利息业务，摆脱对传统借贷业务的依赖。（2）积极提高自身利率风险管理能力。
　　根据前文利率市场化对我国商业银行盈利能力影响的分析以及国外商业银行应对利率市场化的经验借鉴，对我国商业银行应对利率市场化提出几点建议：（1）开辟多元化收入渠道，拓展银行收入来源。（2）商业银行提高利率风险管理能力，核心是完善利率定价体系。（3）中小银行发挥自身优势，把握本地中小客户资源。