2008年5月我国小额贷款公司开始全面试点以来的短短4年中,发展十分迅速,截至2011年末,全国小额贷款公司的数量已经高达4282家,2011年新增贷款1935亿元。小额贷款公司的快速发展为我国的中小企业的发展提供了强大的资金支持,对我国中小企业乃至个体工商者的发展具有重大的推动作用。与此同时,随着小额贷款公司上数量的扩张,它们的自身管理,特别是小额贷款公司自身风险管理制度上暴露出了越来越多的问题。所以,小额贷款公司的健康发展需更加完善的风险评估与风险控制机制。本篇论文在介绍小额信贷风险控制的相关理论的基础上,分析了小额贷款公司应如何对借款人进行调查、信息收集及信用评估的方法。首先论文对研究背景和意义做了说明,并阐述了研究方法、思路、创新点。在之后的文献综述中,总结了国内外专家学者关于小规模信贷业务的相关研究,及小额贷款公司的发展历程。本文从贷前风险调查评估、贷后信用评分系统构建两个方面形成系统归纳,旨在对小额贷款公司放贷中所需要完整的风险评估业务体系做出研究,并使用定性分析与定量模型相结合的方式全面分析小额贷款公司客户的风险评估系统。贷前尽职调查分为对客户财务情况的尽职调查和非财务状况的尽职调查两部分。本文分析了财务调查所需重点关注的绝大部分财务指标,这些指标可以很好地反映出客户财务报告中的数据,并全面直观反映客户的生产经营状况。同时,由于中小企业在实际操作中往往为了得到更多贷款和更低利息而粉饰账簿,本文还对非财务状况的调查提供了一些思路。在之后的实证部分,使用Logistic模型分析贷前客户的财务状况。将2010年A股上市的1862家企业作为样本,其中127家ST公司作为违约样本,1735家正常企业作为参照样本进行回归。回归结果表明,Logistic模型对干正常情况的预测率很高,达到99.3%.而对于违约情况的预测预测率仅有24.4%,因此必须结合其他方法共同评估客户的信用风险。贷前非财务调查除了银行、小额信贷机构普遍使用的方法外,根据小额贷款公司客户的领域繁杂、所处行业阶段不同而提出了使用波特五力模型进行行业分析的创新性观点,并以小额贷款公司这一行业为例进行了实证分析。贷后风险预警系统主要通过各项关键性指标进行权重分析后,判断每个事项发生对于整体信用评分的影响,并根据最终得分进行信用评级。本文实证部分使用层次分析法计算出了约定事项的评分权重,在实际应用中可以使用这种简便的方法根据客户的特点设计不同的评分模型。在本部分的实证分析结论中发现,经营者的影响因子比生产经营状况要低很多,这与实际情况中企业的盈利情况、现金流转情况直接影响了企业的短期偿债能力一致。最后,根据本文理论和实证相结合的分析结果,分别从如何提高财务数据质量、积极建立联网式信用信息库、建设权威专业的信用评级体系给出了相关对策建议。