近年来,国内学术界出现了越来越多的关于金融机构风险管理方面的研究,但国内的相关研究绝大部分都集中在商业银行的信用风险上,对市场风险和操作风险的研究也较多,而对于我国银行流动性风险的系统研究却较少。这主要是因为,一直以来,我国商业银行都有强大的政府信用的支持,破产或发生流动性危机的商业银行较少,这导致国内较少关注流动性风险。此外,近年来我国宏观经济一度出现流动性过剩,银行系统内可自由调配的资金较为宽裕,这使得银行缺乏进行流动性风险管理的紧迫感。然而,随着金融改革(如国有商业银行的股份制改革等)的深入,政府信用在银行领域将逐渐退出,而且宏观层面的流动性过剩不代表微观上银行没有流动性风险,我国商业银行虽然整体上尚未出现流动性危机,但流动性风险是一直存在的,且有众多隐患会导致流动性风险增大。2007年以来,随着从紧货币政策的深入实施,加上美国次贷危机导致的“流动性反转”,市场流动性前松后紧,我国银行业流动性风险进一步显现,流动性紧张不再是隐忧,也并不只是存在于个别中小银行,一些大银行也惊爆出现短期资金缺口。自2008年9月开始,中国人民银行下调法定存款准备金以及存贷款基准利率,开始实行适度宽松的货币政策来调节流动性。可以说,伴随着我国经济体制和经济结构转轨,在金融业加快发展和深化改革的过程中,银行业的流动性风险问题日益复杂,管理的难度也不断加深。而与商业银行面临的其他风险相比,流动性风险是银行所有风险的最终表现形式,流动性不足是银行倒闭的直接原因。因此,对我国商业银行的流动性风险进行系统深入的研究,具有较强的理论和现实意义。　　本文旨在构建适用于我国商业银行的流动性风险评价体系。首先,在界定商业银行流动性及流动性风险涵义的基础上,对流动性风险的生成机理及影响因素进行深入分析,以此作为流动性风险评价指标初步选取的依据。银行的实质是实现缺乏流动性的资产和高流动性的负债之间的转换,从而为整个社会创造流动性,但同时也从根本上产生了银行自身的流动性问题,这就是商业银行流动性风险的内生性根源。而流动性风险的影响因素主要有资产负债结构、商业银行经营目标偏好、中央银行的货币政策、金融市场发育程度、突发性事件、行业危机等。其次是对流动性风险评价体系的构建。本文先对原有指标进行R型聚类分析,删除显著相关的指标,再利用原指标体系和新指标体系分别对样本银行进行Q型样本聚类分析,从而验证新指标体系能够代替原有指标体系,然后运用主成分分析法确定各指标权重,通过运用模糊综合评价方法构建出流动性风险综合评价体系,即得出综合指数,以此直观反映商业银行流动性风险状况。最后,分类选择6家样本银行,用这6家银行2006年、2007年及2008年的实际数据进行实证分析,说明本文所构建的商业银行流动性风险评价体系具有一定的适用性。