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跨境洗钱是一种超越国界的犯罪行为,它带有隐匿性和严重的破坏性。在经济全球化、金融电子化的背景下,跨境洗钱日益猖獗,成为多数犯罪份子规避本国法律转移赃款的重要手段,各国逐步的认识到反洗钱已成为一个重要的世界性难题。跨境洗钱不仅对一个国家的经济、政治、文化都造成一定威胁,同时也给国际社会的经济秩序带来严重的灾难。为此越来越多的国家开始加入到反洗钱国际合作的队伍中,把反跨境洗钱作为其打击经济领域犯罪的核心内容。跨境洗钱与在国内洗钱相比,其带来的危害要更严重,对经济造成的灾难得很长时间才能恢复。国内的反洗钱工作易于调查取证,在法律适用方面不存在疑义,同时也不会造成国内资产向境外流失。但是在打击跨境洗钱方面,由于各国的法律的规定存在一定的差异性,造成国际间的合作不充分,在信息交换、法律适用、赃款追回等方面存在一些列的问题都需要一一解决。同时还存在一些离岸金融中心成为跨境洗钱犯罪的庇护所使得各国不能有效的开展相关打击跨境洗钱行为。鉴于跨境洗钱给国内或国际社会带来严重灾难,各国政府通过成立国际组织、签订国际公约及加强政府间的国际合作等形式预防并打击跨境洗钱活动。 论文包括四个部分:第一章,洗钱的最新动向。具体包括洗钱内涵的界定、洗钱手段的演变、洗钱的危害性及反洗钱国际合作的必要性。从基本理论方面对洗钱犯罪进行研究。第二章,国际反洗钱的立法实践。在国家立法方面,选取美国、英国、德国和瑞士为研究对象,研究各国的立法实践。在国际与区域组织上通过分析它们所颁布的相关公约或指导性意见来为各国在反洗钱国际合作方面提供帮助,以期解决各国在打击跨境洗钱面对的困难。第三章,我国参与反洗钱国际合作存在的法律问题。首先叙述一下目前我国关于反洗钱的立法现状,然后指出我国目前参与反洗钱国际合作中的相关问题。第四章,完善我国参与反洗钱国际合作法律制度建议。针对于上一章所提出的问题,给出合理的,具体的完善建议。结语部分为整篇的概括部分,再次强调反洗钱国际合作的重要性,期望各国加强合作力度,完善反洗钱相关法律法规,并通过签订双边、多边条约的方式扫除反洗钱的空白区,构建全球化的反洗钱机制。 为此,本文通过侧重分析我国参与反洗钱国际合作方面的法律问题,对我国的相关法律法规进行相关的梳理,进而指出不足之处,同时结合对域外国家、地区与国际组织的比较分析,提出一些改善性的建议。