在我国商业银行个人业务向社区银行和私人银行等方面发展的过程中,个人业务内部控制方面的失误和舞弊案件总是频繁发生,因此必须充分重视内部控制和风险管理工作,本文在这一背景下研究××银行浙江分行个人业务的内部控制工作。××银行浙江分行作为长三角地区重要分行,研究完善其内部控制工作,对于提高个人业务经营能力、提高本行风险控制工作的效率、保障银行经营目标的实现具有重要的意义,对于提高其他商业银行个人业务的内部控制工作也具有充分的借鉴意义。本文认为,××银行浙江分行个人业务的内部控制的主要问题在于个人业务缺少科学合理的内部控制体系设计,银行员工执行业务操作规范不严格,对待内部风险疏忽大意,尚未建立对全部业务内控的风险监控体系,而且系统和机器方面的缺陷也容易引发内部控制问题。其原因在于商业银行缺乏有效的内部控制环境,风险管理意识不全面,信息交流缺少有效的渠道和平台,在信息技术上的投入也不足。本文对××银行浙江分行个人业务的内部控制工作提出了总体目标和原则,并分别从“五因素”和具体个人业务产品和服务角度提出了完善内部控制的建议。本文从××银行历史发展情况、公司治理、内部控制情况以及××银行浙江分行个人业务发展情况及其内部控制出发来研究××银行浙江分行个人业务内部控制体系的构建,为提高××银行浙江分行个人业务内部控制的效率提供了有益的思路。