银行业是高风险的行业,其控制风险的能力直接影响银行的收益与竞争力。近年来,操作风险损失事件的不断发生给国内外银行业造成了巨大损失和严重影响,对操作风险管理也日渐成为金融机构以及相关学者关注的中心。因此,巴塞尔新资本协议把操作风险列为商业银行三大风险之一,并要求对其计算监管资本。我国商业银行对操作风险管理尤其对操作风险的度量方法研究起步比较晚,操作风险的管理仍处于初级阶段。操作风险定量管理意识的淡薄、操作风险损失数据库建立的滞后、有效操作风险量化模型的缺乏,导致我国商业银行操作风险损失事件频繁发生。在这种现状下,寻求有效的操作风险度量方法,量化和管理操作风险,减少操作风险损失对我国商业银行具有重要的现实意义。本文首先阐述操作风险的重要性,指出我国商业银行操作风险管理的必要性。在第二章中根据我国商业银行操作风险管理中存在的缺陷与不足,对巴塞尔新资本协议提出的操作风险度量方法,以及目前度量操作风险的两大主流方法“由上至下”法和“由下至上”法进行了详细的比较和可行性分析,从中选取较适合于我国商业银行的操作风险度量方法——收入模型和蒙特卡罗模拟法。在第三章中对已往收入模型进行了必要的修正,以五家上市银行为研究对象,度量了商业银行面临的操作风险,创新的提出了相对操作风险损失指标——操作风险占比,并将指标结果与五家商业银行实际经营管理状况进行比较,以验证修正收入模型以及操作风险占比的有效性。在第四章中本文初步研究我国商业银行操作风险所需计提的资本金,从相关文献和媒体中搜集国内公开的商业银行操作风险历史损失事件为样本数据,根据样本数据损失频率与损失金额的分布特征,拟合出最佳的分布函数,并依据分布函数损失频率与损失金额进行蒙特卡罗模拟,计算99.9%置信水平下我国商业银行所需预留的资本金。最后,本文结合第三章、第四章中操作风险度量方法的运用以及结果,对我国商业银行操作风险管理与度量提出了自己的建议。