在一国金融体系中,对其经济发展作用最大的金融机构当属商业银行。最初的商业银行业务仅仅局限于简单的吸收存款、发放贷款、办理结算等,随着经济的不断发展,商业银行已经逐渐演变成为综合性的金融服务企业。2001年加入WT0以来,我国金融市场已经逐步实现对外开放。在这种情况下,如何在竞争中增强自身竞争力,保持不败地位,已经成为我国商业银行首要考虑的问题。企业竞争的关键在于效率问题,商业银行也不例外。与国外先进外资银行相比,我国商业银行在效率方面仍存在较大差距,这就需要我们对银行的效率问题进行深入的分析,寻找出影响商业银行效率低下的原因,并有针对性地提出改进建议。本文首先提出了研究我国商业银行效率问题的重要意义,对国内外关于商业银行X效率问题的研究成果进行了比较全面的回顾。经济学界对商业银行效率的研究时间并不长,20世纪90年代以来,关于商业银行效率的实证研究才日渐兴起。以新古典经济学为理论基础,实证分析为研究方法,研究的角度侧重于在诸多约束条件(如固有技术条件、资金资源稀缺及制度结构)下,商业银行如何提高经营效率。在理论综述的基础上,本文对效率理论进行了阐述。基于资源稀缺性,“效率”历来是经济学界关注的焦点,本文先是对效率的一般理论进行了回顾,然后阐述了X效率理论的基本假设及结论,层层深入到银行X效率理论。经济学意义上的效率可理解为资源配置的优化程度,通俗地讲,资源在被利用时带来了最大的满意程度,我们则称之为有效率；反之,则为无效率。银行效率问题的研究重心已经从以往的规模效率和范围效率转向了X效率,旨在从银行内部寻找低效率的原因,这对银行业的发展具有重大意义。理论指出,X效率是指除了规模效率和范围效率之外的银行内部的其他微观效率,包括技术效率和配置效率。衡量的是在一定的产出水平下,实际成本与成本效率边界的差距,即实际情况与行业内最佳表现的差距。若银行在一定投入水平下实现了产出最大化(或者在一定产出水平下实现了成本最小化),则可称之为具备效率,反之则存在X无效率在理论研究的基础上,本文以2004-2009年我国14家主要商业银行作为样本,选取劳动力、固定资产净值、存款作为投入变量,税前利润、贷款作为产出变量,运用非参数法中的数据包络分析法,以DEAP Version2.1软件对我国商业银行效率进行了实证测度。结果显示,我国商业银行整体来说存在着X低效率的状况,但在2004-2009年期间,变化趋势不十分明朗；从银行分类的角度来看,股份制商业银行的X效率水平整体上显着高于国有及国有控股银行。实证分析结果显示我国商业银行普遍存在X低效率的情况,那么接下来就应该找出造成X低效率的原因。以往对商业银行X效率影响因素的研究一般都是从内外部两个角度出发来开展。但莱宾斯坦的X效率理论是从企业内部出发,寻找改进企业效率的方法,并没有考虑银行不能自身控制的外部因素。并且,处于同一环境下的各家商业银行所受外部因素影响的程度差异并不是太大。因此,本文对影响因素的探讨与以往研究成果不同之处在于：不考虑外部因素,仅从银行自身内部寻求影响X效率的主要因素。本文从技术效率和配置效率两个角度出发,选择了银行产权结构、人力资源质量、经营管理水平、资本充足率、资产质量和创新能力六个因素来分析对X效率的影响。首先从理论上对影响因素进行分析。1、产权高度国有化、公司治理机制不健全使得我国银行业存在整体效率低下的情况,也妨碍了我国商业银行效率的进一步提高。2、人力资源的质量是企业竞争的关键,有效的人力资源管理有助于调动员工的积极性,激励员工发挥其主观能动性,从而对于提高企业的内部效率起到一定作用。3、从企业整体发展战略目标的设定到企业内部对每个员工的激励方法,都在经营管理的范畴。提高企业的经营管理水平是有效控制成本、提高产出,从而提高企业X效率的途径。4、资本充足率过低,银行经营风险过大,资本充足率过高,则银行依靠负债经营的比例越低,相应的其盈利能力受限。综合来讲,资本充足率应该满足最低要求,并且保持合理水平,不宜过高。5、在理论研究中,一般都用不良贷款率来衡量资产质量,不良资产率=不良资产／总资产,该指标与资产质量呈反方向关系,不良贷款率越低,代表银行的资产质量越好,越利于商业银行效率的提高。6、金融创新旨在通过增加金融产品及附加服务来提高自身金融产品质量,增加资产和盈利,提高自身经营效率。在定性分析之后,本文采用多元回归模型,选取上述六个因素作为解释变量,运用Eviews软件进行实证分析。结果显示：针对我国商业银行体系的具体情况,产权结构、资本充足率与商业银行X效率呈现负相关关系；人力资源质量、经营管理水平和资产质量与商业银行X效率呈现正相关关系；而创新能力对商业银行X效率的影响不明显。针对商业银行X效率影响因素的实证分析结果,本文有针对性地提出提高X效率水平的对策,包括加大我国银行业产权制度改革力度；加强内部人员管理,提高人力资源质量；进一步提高资产质量,保持合理的资本充足率水平；调整经营结构,加大金融创新比例等。