当前国内外经济处于下行期间,外部融资受限,对内部资金的管理就显得尤为重要。实体经济特别是集团型企业如何归集和统筹运用存量资金来应对财务风险、节约财务费用都将对经营管理产生重大影响。“现金池”模式是企业内部资金管理最为有效的管理模式之一,他通过及时掌握并监控企业内部资金的使用与结余情况,并在企业宏观战略的指引下,集中各单位资金头寸,有效地统筹调配资金,实现资金的再分配,变部分外部融资为内部融资,提高了资金使用效率,节约了资金成本。国内学者在“现金池”资金集中管理的研究上主要还是以理论研究为主,对符合我国国情的大型企业集团实际应用案例分析研究相对较少,尤其对资金集中管理的经验总结和实施过程及其中的问题研究相对较少。铜陵有色金属集团是铜加工行业较早尝试“现金池”模式的企业集团之一,在2010年11月组建了财务公司,依托集团的资源和业务,以财务公司为平台,在集团范围内实施了“现金池”模式,使集团公司的资金集中度大幅提高,资金的使用效率得到提升。但“现金池”应用上仍有待完善。本文的研究目的是通过介绍铜陵有色金属集团“现金池”资金集中的管理模式,让更多的企业了解“现金池”模式的运用流程,认识其优势,推广在企业集团中的运用。本文采用理论研究,案例分析,对比分析的方法,通过研究与借鉴国内外的理论和实践经验,对铜陵有色金属集团“现金池”模式在运行中存在的问题,提出优化建议。本文分为六个部分论述:第一部分引言,通过对中外文献的梳理,明确“现金池”的概念,概括了目前国内外“现金池”模式的研究与运用现状;第二部分阐述了和资金集中管理相关的研究成果,对其特征、“现金池”模式的内涵与作用等相关概念进行了界定;第三部分选取一家国企——铜陵有色金属集团为对象,基于该公司资金管理的特点对“现金池”模式的实施情况进行分析;第四部分根据铜陵有色金属集团内外部环境,分析其实施“现金池”模式成因及存在的问题;第五部分介绍采用“现金池”模式国内最成功的企业之一——哈药集团,总结了其采用“现金池”模式的成功经验;第六部分通过借鉴哈药集团的成功经验,对铜陵有色金属集团“现金池”模式在运行中需完善之处提出改进方案。“现金池”模式能够帮助公司将资金更好地集中起来,在促进其有效利用率大幅提高的同时降低成本,但在实际运行中,还要根据国家政策、企业集团的性质与所处的行业进行优化。本文通过分析铜陵有色金属集团“现金池”运作过程中存在的问题以及“现金池”在我国应用存在的一些共性问题,从现有问题和形成原因分析,提出优化“现金池”管理的若干建议,从而为案例公司加强资金集中管理提供指导。另外,本课题的研究成果对同类型企业更好地利用“现金池”也有着一定的借鉴意义。