随着全球经济环境变化、金融危机爆发,暴露出系统性金融风险的强大影响力,提升商业银行风险管理能力迫在眉睫。巴塞尔委员会对商业银行监管体系和风险管理模式提出新要求,给国际金融监管打开新视角,引发各国金融监管准则的改革,促使银行业着手调整发展战略。我国银监会顺应巴塞尔委员会的要求,及时推出新的资本监管制度,提高资本管理要求,以达到有效抵御银行潜在风险的目的。中国银行自2013年起逐步施行新资本管理办法和资本管理高级方法,采用新准则计提减值准备。在近几年的改革与发展中,中国银行已实现了全面风险管理和资本管理,信用风险加权资产计量步入正轨。现阶段,商业银行已不再是盲目扩张的时期,而是需要向轻资本化和高质量发展转型,所有分支经营机构都面临监管要求从严和发展战略转型的考验,面对日益复杂的经济环境,提高风险管理水平,减少资本占用,增强经营能力和经营效率成为迫切需求。本文从商业银行信用风险管理的理论和发展现状出发,结合中国银行H支行业务开展的实际情况,对其信用风险识别、计量、应对等方面的问题进行分析,并针对存在的问题提出解决方案和提升对策。就H支行的现状来看,信用风险识别过程中显现人工依赖度高、替代性低,业务流程不易掌握,信息传递存在局限等问题。信用风险计量中存在计量基础数据不够准确,借款人评级变动影响大,风险缓释作用不明显等情况,加强经济资本管控和提升价值创造方面还有待改进。信用风险应对方面主要存在支行实践经验不足和未能主动发挥经济资本配置在信用风险管理中的作用这两个问题。本文针对上述问题,提出了一系列改进措施,如实现人员培养专业化、操作系统智能化、信贷业务流程化、信贷业务信息共享化,构建科学完善的风险管理体系等。特别是详细分析了影响信用风险加权资产计量的各条件后,本文提出了传导信用风险计量理念,营造风险管理文化;完善评级管理,减少评级跳水影响;积极争取合格缓释品,持续监测缓释效果;把握经济资本占用影响因素,进行有效信用风险计量的建议。此外,本文对H支行信用风险处理中如何充分发挥经济资本配置的作用提出了改善意见,包括以资本节约为导向,持续优化信贷结构;加强集中度风险管控,降低经济资本占用;完善全面风险管理框架,落实资本管理要求。本文给商业银行在实施风险管理和践行战略转型上提出有效方案,对大型商业银行分支经营机构有较强的实践意义。