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自1995年巴林银行倒闭案以来,操作风险越来越成为大家关注的焦点。与市场风险、信贷风险并列,操作风险也是银行面临的三大风险之一,对其有效的度量和管理是影响银行健康发展的重要因素。自新巴塞尔协议颁布以来,世界上对于操作风险度量和管理的研究已经渐趋成熟,不过,在中国,人们对于操作风险的重视程度还尚未达到应有水平。随着中国金融市场趋于多样化、复杂化的发展,我国商业银行也屡屡爆出操作风险事件,不只造成严重的经济损失,更影响了银行本身的声誉和市场信任程度。因此,本文选取中国的操作风险相关问题作为研究对象,对我国操作风险的度量与管理提出一些政策性建议,希望能够对学界有关操作风险的研究作出一定的贡献,也希望能够引起更多金融机构对于操作风险的重视,进而促进各个金融机构乃至整个金融市场的健康繁荣发展。 在研究方法上,本文主要采取规范研究与实证研究相结合、定性研究与定量研究相结合的方法。笔者首先是阅读了与操作风险度量、管理相关联的国内外文献,同时对于操作风险相关问题有了更全面的认识;然后对我国商业银行操作风险的度量与管理进行实证研究,采取收入模型对14家商业银行的操作风险水平进行了估计。对于中国商业银行操作风险的问题,本文首先是采取定量研究,通过对数据的分析,以饼状图、柱状图等形式直观的展示了我国目前商业银行操作风险事件及损失的一些特征;然后选取银行净利润为目标变量,选取资产总额、存贷款比率、不良贷款率和净利差为自变量,选取实际国内生产总值以及货币供应量为控制变量,利用收入模型对14家商业银行的操作风险水平和损失进行了模拟估计。 通过实证分析,本文得出结论为,我国商业银行操作风险总体水平尚处于可控制的范围,但是操作风险事件损失大、频率高,各个银行对于操作风险度量管理的研究也尚不到位。在介绍操作风险管理框架和标准度量方法的基础上,结合我国实际情况,本文对加强我国商业银行操作风险度量管理水平提出了一些政策性意见,主要是公司机制结构的调整改革;加强内部控制;提高员工风险意识和职业素质,加强企业文化;发展操作风险度量体系;建立并加强银行信息化系统;加强外部监管力度;等等。