中小企业一直是活跃市场、促进市场发展的关键要素,它们数量占比大、行业分布广,其发展关系着我国经济的可持续进程。资金是企业发展的必须要素。反观中国经济社会,融资难的问题一直伴随着中小企业的发展,成为数十年来热议的话题。这个问题的缘由一方面来自于我国的中小企业确实也有许多不容忽视的问题,例如缺乏自有资金,较低的信用水平,缺乏可持续发展能力,抗风险能力弱,发展前景不明朗等。而另一方面,中国的商业银行在中小企业信贷方面也存在着很多问题,例如倾向大型企业忽略中小企业的经营弊端、商业银行组织架构导致的信贷政策传导问题、受到各种政策的约束、缺乏对中小企业信贷产品的创新、信贷效率低下等。我国相关政策也一直向中小企业倾斜,采取多种手段打破中小企业融资困境,但随着市场的周期性波动,过去的打破瓶颈的措施,例如互保、联保等模式,却逐渐暴露出风险,于是中小企业融资难的话题又重新被提起,新的解决方案也亟待提出。一方面我国中小企业一直面临融资难的问题;而另一方面,作为商业银行来讲又背负着放贷指标的压力,苦于找不到合适的放款对象。如何在这两方面中取得平衡,商业银行对中小型企业应采取什么样的信贷策略,才能够既满足中小企业的资金需求,又保证商业银行能够控制风险并取得合适的收益的要求,从商业银行信贷视角找到解决中小企业贷款困境的解决方法,是本文所要重点研究的问题。本文将采用政策制度与实践案例相结合的研究方法,通过数据收集,实地调研、比较分析、实证与规范分析、定性定量分析相结合等方式,理论联系实际分析商业银行信贷政策方面可能引发的中小企业融资困境,并力争找到解决方法。首先对国内外中小企业融资理论做了简单回顾和综述,以此构成了本文较为完整的研究理论基础,对中小企业的融资现状进行阐述,力图找出中小企业在商业银行融资难的原因;其次通过S公司在商业银行申请贷款的实例,对商业银行信贷流程的逐一分析,找出商业银行在中小企业信贷政策方面存在的缺陷,商业银行政策与小企业自身问题的矛盾点,以及商业银行内外部环境带来的制度缺失和政策限制等造成中小企业融资困境的原因。最后结合国内外先进的信贷技术和理念,试图找到商业银行信贷方面解决中小企业融资困境的解决方案,在银政企三方的合作方面提出互利共赢的改善建议。