水陆画，是自金代到元、明、清时期，盛行的为超度亡灵、普济水陆一切鬼神而举行的一种重要宗教活动——水陆法会上供奉的宗教人物画。以青龙寺腰殿水陆题材壁画与广胜上寺弥陀殿水陆题材壁画为中心，考证了晋南水陆题材壁画所对应的仪轨为《天地冥阳水陆仪文》，而不是外界盛传的南水陆的修斋仪轨《法界圣凡水陆胜会修斋仪轨》。戴晓云博士在《佛教水陆画研究》一书中提出了佛教水陆画的说法，认为水陆壁画的题材是佛教题材而非儒、释、道三教题材。晋南地区寺观水陆壁画的宗教归属便成为一个有必要研究的课题，而现在民间流行的“三教合流”说、“民间神仙”说都并不完善，但是却可以证明“佛教水陆画”说法的提出是片面的，是不完善的。青龙寺腰殿壁画中的“八卦图像”、“民间神仙”等内容，似乎更加印证了戴晓云博士提出的“佛教水陆画”存在着问题，道教、儒家神祇也确实是水陆壁画重要的题材。无论是从纳道教入佛，还是吸儒纳佛，都不能完全证明水陆画的题材就是佛教题材。在确定了水陆题材的基础上，又从内容、构图、线条与色彩等多方面来研究水陆画的规律。晋南寺观水陆壁画由于人为、自然等原因已经是残破不堪。考察又出现两个问题有待解决：一个是关于“道教”与“密宗”的关系，第二个是关于寺观水陆壁画的保护的问题。