估计未决赔款准备金是保险精算业务中最重要的工作之一,主要是针对两种项目计提的准备金进行估计:已发生未上报至保险公司的索赔案件的赔付额和已报告至保险保险公司还未赔付的案件的赔付额.近些年来,随着市场中不确定因素的增加,国内外学者开始将模糊数学的思想引入未决赔款准备金的估计方法中,得出新的估计方法.根据未决赔款准备金与模糊排队系统之间的联系,可知未决赔款准备金的分布情况与未决赔款案件个数、每个案件处理时间以及每个案件相应赔付金额有关.因此本文结合保单损失发生个数、损失报告和赔付服务总时间分布函数的性质,在估计未决赔款准备金时,考虑分布函数中参数的不确定因素.首先,考虑保单损失发生的个数为Poisson流,损失报告和赔付时间的总时间分布为负指数分布,建立FM/FM/1/∞和FM/FM/c/∞两个经典的模糊排队系统.基于模糊结构元理论,应用模糊排队数学模型的分析方法,计算出未决赔款准备金的估计值,以及相对应的隶属函数.进一步,考虑了基于结构元线性生成的模糊数和梯形模糊数两种不同形式下,计算未决赔款准备金估计值所对相应的隶属函数.然后,考虑当仅有一位赔付人员时,损失报告和赔付时间的总时间分布为一般分布,建立了FM/G/1/∞和FG_eo/G/1/∞两种特殊的模糊排队系统,计算出相应的未决赔款准备金的估计值以及隶属函数.最后,基于FM/FM/2/∞模糊排队系统,以两种不同形式的模糊数为例,分别计算出未决赔款准备金的估计值,以及对应的隶属函数.通过两个实例与基于固定参数的M/M/2/∞排队系统所计算的未决赔款准备金估计值对比,表明了基于模糊排队系统可以更加全面的估计未决赔款准备金.