贷款定价是指商业银行基于风险和收益的考量对贷款价格进行确定以满足银行安全性、流动性和盈利性需求的过程,风险识别与估算是商业银行贷款定价的核心和重点。随着利率市场化改革的不断深入,加之加入WTO后我国金融市场的逐步开放以及巴塞尔新资本协议的逐步推广,利率被作为政策工具更加频繁和有效地运用到国家宏观经济的调控中去,构成我国商业银行主要利润来源的信贷业务也必将在定价机制和决策方法等方面做出相应的调整和变更。因此,在当前“后金融危机时代”的大背景下,如何选取科学合理的贷款定价机制,使得商业银行能够运用价格手段实现不同期限下贷款收益和风险的动态匹配和均衡发展,就成为现阶段我国商业银行信贷业务发展的关键所在。本文在对贷款定价基本原理和一般方法进行简要论述的基础上,引入利率市场化条件下风险调整收益的定价理念,从基本概念解读、模型体系构建和目标参数计算等方面对基于风险调整收益的RAROC定价模型进行了详细的推导和解读,对实际贷款定价过程中可能面临的各种预期风险和非预期风险进行了有效的转化和考量,并利用客户综合贡献度参数对初始RAROC模型进行了调整和修正。在此基础上,文章利用相关样本数据进一步论证了基于风险调整收益维度下RAROC初始模型和修正模型在实际运用中的有效性和可行性,并结合我国贷款定价的实际情况给出了新时期我国商业银行贷款定价模式发展的路径设计和若干政策建议。