随着全球经济一体化进程的加快,企业集团在我国经济发展中起到了重要的作用,但他们的规模优势并没有完全地显现出来,原因是企业集团规模在不断扩大,下属公司数量在不断增加,然而其原有的分散的财务控制体制和资金管理模式已经不适应新的发展要求。国家电网公司面临着同样的问题,因此,研究国网公司的资金管理优化问题有重要的现实意义。本文从资金管理的内涵出发,介绍资金管理的目的与作用,主要引出了委托代理、资本结构、交易成本、内部融资的相对优势以及产融结合这五个资金管理的相关理论;其次介绍本论文研究对象国网公司的概况,资金管理的特点和历史沿革,从组织框架、管理模式、管理成效三方面分析了国网公司资金管理的现状,指出国网公司资金管理存在的主要问题;随后介绍了国网公司资金管理优化的目标设计基本原则,从模式优化、过程优化、组织优化三方面阐述了资金管理优化的基本内容;最后提出了国网公司资金管理优化的具体措施,要树立明确的资金管理目标及科学的管理模式,加强资金运动全过程的跟踪管理,完善资金管理的组织结构,建立起科学的资金运营效果评价体系。本论文力求将经济理论与战略管理理论、财务管理理论、会计理论结合起来,从而使研究成果有一定的理论深度;又将规范研究与国网公司的实际问题结合起来,使研究成果对其建立结算中心和进行资金管理的实际运作具有参考价值,同时为我国大型集团公司资金管理优化提供一些有意义的借鉴。