现代商业银行在资金来源和运用上的特殊性，决定其必然将资金的安全性、流动性和盈利性三者之间的动态均衡作为日常经营的基本目标。随着商业银行经营环境的不断变化，传统的金融工具和经营管理方法已越来越难以适应新的要求。伴随着金融创新浪潮，金融工程应运而生。金融工程将工程思维引入金融领域，综合地采用各种工程技术方法设计、开发和实施新型的金融产品，创造性地解决各种金融问题。 金融工程方法主要是通过识辨和利用金融机会来创造价值的，估值理论、投资组合理论、无套利均衡理论、期权定价理论等金融理论的发展对金融工程的发展起了奠基和指导性的作用。与之相对应，金融工程种类繁多的产品都是在一些基本实体工具的基础上组合发展而来。 正是在相关金融理论和基本实体工具的基础上，金融工程针对具体问题设计出具体的策略和方法，寻求最优解。金融工程方法在商业银行的应用以追求资金的“三性”平衡目标为原则，围绕着规避风险、发掘套利机会、解决流动性等问题来展开。通过运用新型的资产负债管理方法、套期保值技术以及信用衍生产品来防范和控制市场风险及信用风险；通过业务表外化、杠杆操作等方式来降低资金成本，并构筑多种套利机会来提高不断提高经营效益；通过设计开发多种新型的融资形式(如资产证券化等方式)来增强流动性水平。金融工程方法为商业银行更好地实现“三性”平衡提供了灵活有效的手段。 金融工程方法在我国商业银行的应用上尚存在一定的制约因素，但从长远来看，逐步实施金融工程方法有利于我国商业银行产品的多样化，有利于提高风险管理水平，增强创新意识，促使业务水平向国际化靠拢。