随着金融市场的深入改革,利率市场化脚部的迈进,以及金融风险的不断显现,银行业的危机处理以及破产倒闭问题越来越受到学者们的关注,存款保险制度作为金融安全网的成员之一,它在维护金融稳定,保护存款者利益方面有积极的作用,不同于审慎监管和最后贷款人制度,存款保险制度主要是形成了监管和理赔双管齐下的监督管理体系,是监控银行风险曝露和处置问题银行的又一手段,另一方面,存款保险机构应该和央行、银监会互相协作、信息共享、各司其职,共同担当起对银行业的监管职责,维护好我国金融业的秩序,这样才能使得我国的监管效率更高、监管体系更能够适应金融发展的需要。目前我国尚未建立起存款保险制度,但是回顾银行发展的历史,金融危机、银行倒闭事件频频发生,都表明金融安全问题的重要性,银行倒闭引起的连锁反应所带来的危害是不可估量的,此外,我国目前的隐性保险制度也存在诸多弊端,例如政府负担过大、不利于银行业公平竞争、银行道德风险问题严重、长期来看不利于金融稳定等,因此有必要建立显性存款保险制度。借鉴美国、日本等已建立并且运行较成熟的国家的构建存款保险制度的经验,不同国家的存款保险制度都有其各自的特点,我国应该结合我国具体国情灵活分析和运用这些范本,在构建问题的细节上考虑得更周全,并且在今后的运行中也要注意跟随经济发展需要而适时改革。本文重点关注的是我国存款保险制度的构建问题,首先回顾和理清了国内外有关存款保险制度的研究,包括引起银行发生挤兑的原因理论的回顾、存款保险制度构建的必要性问题的理论回顾、存款保险制度具体构建内容的理论研究回顾,为下面具体分析存款保险制度的构建问题作了理论基础铺垫。其次对比分析了美国和日本两个国家存款保险制度建立的背景、演变历程以及各自的特点,美国是第一个建立真正意义上的存款保险制度的国家,最初建立的时候也不能很好的适应美国金融的发展,因此后来做了很多改革,到现在美国的存款保险制度已经运行的很平稳成熟了,而日本的存款保险制度起步的比较晚,先后也是经历了很多改革,从全额赔付到限额赔付,虽然存款保险制度的建立都是本着保护存款者利益,促进金融稳定的目标去构建,但是由于国情不同,美国和日本的存款保险制度在机构设置、职能、以及保险费率的设置上都有所不同,美国存款保险制度是肩负监管和赔付的双重职能,而日本则是单一的赔付职能,美国在保险费率上实行的是与风险评级挂钩的保险费率,而日本则采取的是单一的保险费率,保险费率只是根据需要作略微调整。这些国家的构建经验很好地给了我国存款保险制度的构建以启示的作用,参照国际经验,我国在存款保险机构的职能、机构设置等诸多问题上都可以得到较好的解决。再次,分析了构建存款保险制度的一系列问题,对于存款保险制度构建的必要性问题的研究,主要是从存款保险制度的正面影响效应去分析的,比如能够维护金融稳定、提供公平的竞争环境、构建监管理赔型新型监管制度,作为对银行救助的又一有利手段,减轻政府财政负担等；对于建立存款保险制度的前提条件问题的研究,主要是从宏观环境、监管环境、法律环境、社会信用环境、各方利益主体的治理环境等方面分析了我国目前建立存款保险制度还需要改进那些问题,例如法律制度尚不完善、银行的信息披露还不透明、银行的市场退出制度还未建立等问题,应该朝着哪个方向改进或者说如何改进才能使得存款保险制度的建立更能适应我国经济发展的需要,本文做了较为详细的探讨。然后分析了存款保险制度的具体构建细节,包括存款保险机构的职能、机构设置、保险费率问题、保险覆盖范围、保险基金筹集和运用问题等,最终得出以下结论：我国的存款保险机构应该设置成公司制的形式,下设董事会、监事会,其中董事会成员除了有银监会、央行、商业银行代表,还应该包含有公众成员,这是为了使存款保险制度的运营更能够站在公众利益的角度,而不是政府和银行站在一条线上,代表银行的利益；存款保险机构应该肩负监管和赔付的双重职能,监管主要是对银行风险和财务状况的监控,发现有问题可以勒令问题银行纠正或者停业整顿,当银行出现支付困境甚至濒临破产时,存款保险机构应该对问题银行进行救助,包括直接赔付、收购、接管、重组等,根据银行的资产规模、存款规模以及处理成本等因素来综合考虑采用哪种救助方式；保险费率应该结合不同银行的风险曝露情况来进行层次划分,本文应用预期损失定价模型估算了我国部分商业银行的保险费率水平,采用的数据主要是穆迪信用评级表以及Jens Grunert(2005)总结国际上贷款清偿率的研究计算结果,最终得出国有银行的保险费率为第一个层级,保险费率水平大致在0.0075%,股份制商业银行的保险费率为第二个层级,其中分为两个档次,第一档次为招商银行、中信银行、浦发银行、光大银行,保险费率水平大致在0.0175%,第二个档次为平安银行和广发银行,保险费率水平大致在0.33%,一些规模较小、抗风险能力较弱的城市商业银行、诚实信用合作社、农信社为第三个层次,具体保险费率水平可待我国建立起相关信用评级机制后来制定,保险费率水平是一个动态调整过程,应该根据经济运行的具体需要适时调整；存款保险应该覆盖除外资银行外的所有商业银行,这是出于对存款人利益保护、对中小银行的竞争公平、金融稳定的需要,所以包括国有银行在内的所有商业银行都应该纳入存款保险体系,其中鉴于农信社的特殊性应该单独成立全国信用社存款保险公司,来具体针对农信社的存款保险(本文尚未研究,这是后续应该研究的问题)；存款保险应该实行限额保险制度,本文根据我国居民储蓄存款的结构分布估算得出目前适合的保险限额大概在13万的水平,理论上是受到全额保护的账户数占总投保存款账户数的90%以上,受到全额保护的这部分人的存款量加总数占总的投保存款量的40%左右；对于存款保险基金规模的确定,本文结合居民储蓄存款年末余额和各中型银行的财务报表数据,估算得出我国存款保险基金规模维持在1%的水平较为合适,即保险基金储备与总的投保存款量的比例在1%的水平,则存款保险机构就可以应付两家中型银行或者多家城商行的投保存款赔付了,而且借鉴国际经验,多数国家实际保持的存款保险基金规模也是在0.5%至2%之间,保险基金的初始注资仍可以是政府和商业银行共同创建,后通过保费收入、保险基金的投资收益等来逐步扩大保险基金,使得基金的赔付实力更强大。最后探讨了存款保险机构对问题银行的处理方式以及建立存款保险制度后的宏观层面的影响和微观层面的影响,借鉴国际经验,存款保险机构对问题银行的处理方式主要有直接赔付、收购、接管、重组等,应该根据银行的资产规模、存款规模以及处理成本等因素来综合考虑采用哪种救助方式；存款保险建立后必然会对我国的宏观经济和微观主体造成一些影响,宏观方面的影响包括有利于金融稳定、有利于银行业的公平竞争、有利于银行业的市场集中度、有利于降低间接融资比率提高资本市场的直接融资比例等,在微观方面的影响包括对小额存款者的影响、大额存款者、以及商业银行的影响,随着存款者的风险意识增强,银行会有激励去向存款者告知银行经营的稳健信息,这实质上对银行信息披露和风险管理都有积极的作用,另外高保险费率的银行有激励去兼并低保险费率的银行以换来存款保险的低成本。本篇论文的研究结果可以为我国存款保险制度的具体构建提供借鉴,创新点在于通过投保机构效用模型和存款保险公司利润模型的计算分析得出了在信息不对称的情况下,采用单一保险费率容易造成逆向选择问题,因此应该层次划分保险费率,最后借助预期损失定价模型估算出了保险费率层次划分范围。