我国商业银行所面临的最主要风险是信贷风险,它对整个国民经济的稳定、健康运行起着重要的作用。而目前我国信贷风险评估体系还存在着诸多问题,不能适应我国经济的发展。特别是加入WTO后,我国商业银行面临着更加严峻的挑战。因此,我国商业银行如何建立科学的商业银行信贷风险评估体系,提高银行自身的竞争能力己迫在眉睫。 本文采用定性分析与定量分析相结合、动态与静态相配合的方法,对我国商业银行信贷风险评估体系的建立做了如下研究: 1.对我国商业银行信贷风险评估体系现状进行了分析,发现现行评估方法、评估指标体系和实际操作都存在一些问题,需要改进。 2.借鉴国外商业银行的先进评估技术、经验,对我国商业银行信贷风险评估体系的指标体系和评估方法进行了改进研究:在详细地分析我国商业银行信贷风险各评估要素的基础上,构建了我国商业银行信贷风险评估指标体系;对财务指标采用了改进的线性插值法进行无量纲化,使其标准化值在50～100之间;利用模糊层次分析法确定各指标权重;采用常规综合评判法和模糊综合评判法相结合计算贷款企业的综合信用分值。 3.在改进研究的基础上建立了我国商业银行信贷风险评估体系,并选取了3家上市公司的2004年度数据对模型进行了应用分析。