小额贷款是为满足农业种植、养殖或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动资金需求的农户，以及在城乡地区从事生产、贸易等活动的私营企业主、个体工商户和微小企业而提供的一种额度较小的一种信贷服务，，它是在客户提供担保（抵押）品的情况下，以不同于公司贷款的风险管理技术，为那些经常被排斥于常规贷款群体之外的客户提供额度较小的金融服务。2007年3月20日中国邮政储蓄银行成立，同年开通了小额贷款业务，为服务“三农”提供了回流资金的长效机制。目前，己在全国范围内开展，取得了一定的成绩，收到了一定的效果。但是随着小额贷款规模的日益壮大，各类风险也在小额贷款项目也日益体现。国内外实践表明，若无相对完善的有效风险管理机制，将会导致小额贷款业务后继乏力，举步维艰，甚至引发信用危机，最终达不到国家和企业的预期。邮政储蓄银行小额贷款风险控制管理能力是是否能够将此项业务健康发展做好的关键，同样关乎是否能够实现国家赋予邮政储蓄银行的使命和任务，但要达到理想的风险控制能力，需要一个循序渐进的过程，需要在不断地业务实践中摸索、完善。小额贷款的风险涵盖了信用风险、操作风险、道德风险、法律风险等等，各地的业务开展过程中总会遇到这样那样的问题，就需要不断的加以解决，将风险降到最低水平。本文采用理论研究与实例探讨相结合的方法，借鉴中外成功的小额贷款机构风险管理经验，对小额贷款风险管理现状、风险管理中存在的问题、如何有效地改善风险控制管理等问题进行研究探讨，科学认识小额贷款风险、促进小额贷款的持续健康发展。本文在描述了研究任务和研究目标之后，首先描述了小额贷款产品风险管理的一些理论基础、方法分析，介绍了同类产品的不同运作模式和其实际风险控制效果，分析了当前邮政储蓄银行开办的小额贷款业务的风险管理现状，指出了存在的问题，针对存在的问题和原因，文章进行了深入的研究，提出了加以改善的总体思路。在论文的第四章着重介绍了针对邮政储蓄小额贷款业务的各个流程、环节存在问题的改善措施，并就如何应用详细进行了阐述，通过这些改善措施的执行，使得在实际业务运行中对小额贷款风险控制能力得以提高。最终得出结论，邮储银行开办小额贷款具有重大的意义，能够服务城乡二元经济发展，也是提升邮储银行分支机构收入利润的主要增长点。小额贷款要实现可持续发展，风险管控尤为重要，要在管理机制建设和流程执行等方面不断改善风险控制措施，从而进行有效识别、评价和处置，能够实现业务快速健康发展，为城乡居民提供更好的金融服务。