规模经济是衡量企业运行效率的一种重要方法，它主要是用于描述企业规模发生变化与其成本、收益变化之间的相关性的。其具体含义是指一个企业在生产规模扩大的初期，其收益是逐渐增加的，成本是逐渐减少的，当企业规模扩大到一定程度以后，如果厂商继续走原有的扩张路线，那么其收益就会开始下降，成本也会开始上升，也就是开始出现规模不经济状态。规模经济理论既然适用于一般企业，那么同样也适用于银行业相关研究。很多学者认为，所谓银行业的规模经济就是指银行业的经营成本、收益的变化与银行规模扩大的关系。一般而言，银行业规模扩大即资产负债总额上升、经营网点增加、从业人员上升，这些变化将导致银行的平均成本下降以及收益的增加。当银行规模扩大，而长期平均成本下降时，就存在规模经济;反之，则是规模不经济。相比于一般企业，银行业更容易形成规模经济。一、银行的业务成本不一定会随着规模的扩大而扩大，银行由于其客户资源广泛，可以通过各种代理业务实现中间业务收入的增加而不等量增加其成本，从而实现规模经济。二、银行经营的是稀缺资源，它本身在抢占市场与需求方面具有天生的优势，银行在扩大规模的时候更少地考虑成本和需求因素。
　　银行业是国民经济运行的血脉，其经营效率的高低直接关系金融改革的方向。随着中国加入世界贸易组织，银行业之间的竞争也越来越激烈，很多银行都争相扩大规模，扩大经营范围。如何提高我国银行的经营效率，增强银行业的竞争能力，是当前理论和实践工作者们应该重点思考的问题。国外研究当中，对于银行效率这一项，一般分为范围经济、规模经济和X-效率这三个部分，每个部分都有学者进行过相关理论和实证研究。X-效率相对于规模经济和范围经济对银行经营的影响更大，但是中国的银行有所不同，虽然我国的银行业也经历了几十年的改革，在股份制改造方面进行的比较顺利，但是从当前的银行整体状况来看，银行的发展主要还是依靠扩大资产规模、增加营业网点并抢占市场的粗放式的经营战略，因此本文针对中国银行业的实际情况，从规模经济这一角度来分析银行业的经营效率问题。对我国银行业规模经济的研究很有必要，这不仅仅能够让银行机构发现自身经营存在的问题，也能够在一定程度上为监管者制定监管政策提供建议。
　　针对我国银行业现阶段的粗放式的规模扩张战略而言，可能短期内对银行的经营有一定的正面影响，但是从长远来看，我们应该考虑到这种规模扩张背后存在的问题。这种扩张是否能够带来长久持续的发展，银行是否实现了规模经济值得我们思考。不同类别银行之间的规模经济程度又存在什么差别？银行的规模经济度受何种因素的影响？如何改善银行的规模经济效应，提高经营效益？这些都值得思考。当前我国银行业发展迅速，规模扩张速度加快。根据规模经济理论，对银行业而言，规模扩张在为银行带来资产增长、效益增加的同时也势必带来经营管理以及成本方面的压力。本文即立足于此，通过分析银行业近10年来发展数据，运用一定的经济数学模型，从规模经济角度来探讨我国商业银行经营效率问题。
　　本文选取了15家大型全国性商业银行，包括五家国有大银行和10家股份制商业银行2002年-2012年间的数据进行分析。在整个研究过程中，方法的选择很很重要。通过阅读大量国内外文献，本文确定使用的研究函数为超越对数成本函数，并利用中介法作为对该函数中投入产出的界定。在绪论当中，本文对所研究问题的背景和意义、研究思路进行介绍，并对国内外相关文献进行了综述。接着本文开始论述所研究主题的理论基础，涉及规模经济理论、银行业适用规模经济分析的理论基础、银行业规模经济与不经济的原因等。然后，本文便由此过渡到对我国银行业规模经济的研究，首先是对我国银行业整体状况进行了相关背景阐述，然后就是对研究方法的选择。其中对研究方法的选择是整个研究的重要基础，本文详尽介绍了投入产出界定、成本函数选择、参数法与非参数法的选择等，最后确定本文的研究工具为超越对数成本函数，并将银行产出界定为贷款和投资，将投入界定为劳动力、资本和固定资产。接下来便开始进行实证分析了，通过实证计算得出了所选样本银行的规模经济值，并利用这个求出的指标作为被解释变量，选取相关影响因素进行多元线性回归，得出结论并提出建议。本文的主要贡献同时也是难点在于将银行业规模经济进行量化，这其实是对银行经营效率的一种度量。这样一来，我们在后续研究银行业经营效率的影响因素的时候便容易很多。
　　本文得出的结论有:1、样本银行整体的规模经济值接近但是小于1，这说明从整体情况来看，我国银行业还处于规模经济状态，但是已经靠近边缘，如何维持这种状态是经营的重点。2、尽管整体样本银行规模经济状况可以接受，但是进行分类对比就可以发现，规模经济的主要贡献来自于股份制商业银行。从实证研究结论中可以得知，工农中建交五大国有银行在样本时间范围内均表现出了规模不经济，而其他股份制商业银行则基本上还处于规模经济的状态。因此，如何提高五大国有银行的经营效率是所要研究的重点问题。但是本文也发现，所选样本银行的规模经济值并不是呈单调变化的，基本上都经历了一个由大变小再由小变大的过程，这说明银行在经营过程中会对其经营效率进行动态调整。3、造成样本银行规模经济状况的原因有很多，在本文当中，产权结构、资产规模等均对银行业规模经济有显著的影响，其他因素影响则相对弱一些。虽然本文中在样本选取上都是全国性的股份制商业银行，但是从实证结果来看，工农中建交的国有身份以及庞大的资产规模对他们的规模经济产生了很大的负面影响，这可以成为解释这五大银行规模不经济的重要原因。本文在研究的过程中遇到的主要难点还是在实证部分，尽管选用的是学术界通用的函数与方法，但是由于中国银行信息披露制度的不完善，数据在处理的时候难免会有不准确的地方。本文在数据以及实证部分花费了很多时间，最终还是得到了相对比较理想的结果。本文认为关于银行业规模经济的研究还可以进一步进行创新的地方有:将城商行甚至农商行纳入研究体系，以期从更大范围更有效地论证我国银行业整体的规模经济状况;对于超越对数成本函数的使用可以适当考虑因为时间变化所带来的技术变革因素对规模经济值的影响。
　　五大国有银行虽然经历了股份制改革，也都实现了上市经营，但是其国有色彩依然很浓重，再加上其资产规模庞大、网点分支机构数量太多，导致近十年表现出明显的规模不经济。国家应该认识到这一问题，并继续在深化国有银行产权改革方面下功夫，国有银行自身也应该转变经营思路，不能再一味地依靠扩大规模的外延式策略，要探索内涵式发展。而对于股份制商业银行而言，他们的经营行政化色彩很淡，资产质量比较高，发展速度很快，导致其规模经济效应比较明显。但是股份制商业银行相比五大国有银行而言，在银行实力以及资产规模方面还存在很大的差距。因此，股份制银行依靠规模扩张战略实现高速发展的同时，其规模经济效应其实也是在降低的。对于现阶段的金融改革，政府应该认识到目前我国大银行在发展中存在的问题，深化改革并为银行业的发展营造一个更加自由宽松健康的环境。